Dirección De Auditoria

Dirección de auditoria.

Procedimientos:

Objetivo:

Compilar y actualizar toda la información relacionada con la corporación Liverpool en el departamento de computo, ya que es de suma importancia para la misma, ya que por su naturaleza ser puede utilizar para consultas constantes en los diferentes procesos de auditoria interna a lo largo del tiempo y establecer una guía de información para el departamento y a su vez funcione como una herramienta de inducción.

Política:

El archivo permanente estará compuesto por documentos de respaldo de uso permanente en el tiempo relacionados con la gestión de la empresa y el departamento de auditoria interna que debe presentar las siguientes características:

Información histórica de suma importancia para los almacenes de Liverpool

Documentos y material de uso constante, para consulta del auditor

Información vigente

La información se incluirá en un archivo permanente, se seleccionara de acuerdo a la experiencia del auditor

Director:

Para el desempeño de sus funciones el Director de auditoria tendrá a su cargo un contador un auxiliar contable, y un auxiliar administrativo.

El contador tendrá a su cargo a 5 auditores.

Perfiles:

Contador:

Para eliminar la situación de conflicto es recomendable:

a) Obtener toda la información que sea posible respecto al asunto del cual haya que decidir;

b) Analizar, a fondo, cada una de las posibles alternativas;

c) Determinar la factibilidad de cada una de ellas, es decir, si realmente pueden llevarse a la práctica;

d) Jerarquizar las alternativas;

e) Establecer las estrategias y controles para la realización de nuestra elección.

Actitud: Respetuosos, servicial, comprometido con el aprendizaje permanente, analítico

Perfiles:

Funciones:

Contador:

Revisará todos los movimientos de entradas y salidas de mercancía, vera los balances, gastos del departamento de computo, pagos del personal de ventas realizados a la fecha, porcentaje de ventas del vendedor.

Auxiliar contable:

Tiene que mantener actualizada la información diaria durante el periodo en que se realizara la auditoria, mantener comunicación tanto con el contador como el auditor ya que será el enlace entre ellos para poder ver si el departamento de cómputo está dando los resultados requeridos para la empresa.

Auxiliar administrativo:

Capturar la información en el programa de inventarios

Realizar los formatos para los auditores

Archivar los documentos que se generen durante el desarrollo de actividades de este periodo

Estar atento (a) de lo que requieren los auditores para que no haya un embotellamiento en el departamento.

Auditor interno:

Realizaran la contabilización física del material que tenemos para el departamento de cómputo

Verificar que cuadre en sistema el material físico, con lo físico.

Así como materia prima, equipo de oficina, mostradores, pruebas, inventario en almacén.

Realizar en forma periódica el arqueo de caja.

Realizar movimientos de entradas y salidas, revisar cuentas de deudores.

Motivaciones:

Cada mes tendrá reconocimiento el personal que llegue puntual al trabajo

Se dará incentivo cuando los auditores tengan que hacer inventario físico

Flexibilidad con el horario:

Siempre existen momentos en que los empleados quieren momentos libres para asuntos personales. Una visita médica, un trámite bancario o juntas escolares de sus hijos por citar algunas, una buena forma es darles ciertas libertades a los empleados que se han mostrado responsables, siempre

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