ECOPIEL - PLAN DE NEGOCIO

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ASIGNATURA:

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA

DOCENTE:

MIEMBROS DE LA AUDITORÍA:

Romero De La Torre, Melissa Katya

Pilar Zavala, María del Pilar

Ruiz Mujica, Karen Yoselyn

Giraldez Coro, Jennyfer

CICLO:

2017 – I

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN        3

I.        DATOS DE IDENTIFICACIÓN        3

1.1.        EMPRESA        3

A.        Razón Social        3

B.        Dirección        3

C.        Áreas a auditar        3

D.        Auditor de la empresa a auditar        3

E.        Dirección del personal auditor        3

II.        DEL TRABAJO DE AUDITORÍA        3

2.1.        DURACIÓN        3

2.2.        DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA        3

2.3.        AUDITORÍAS DE AÑOS ANTERIORES        3

2.4.        OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA        3

A.        Objetivo General        3

B.        Objetivos Específicos        3

2.5.        FASES DE LA AUDITORÍA        3

A.        RECONOCIMIENTO DE LA EMPRESA        3

B.        UBICACIÓN Y DELIMITACIÓN DE LAS ÁREAS        3

C.        RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN DEL ÁREA        3

D.        PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN        3

E.        ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN        3

F.        ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DEL INFORME FINAL        3

-        Situación actual de la empresa        3

-        Observaciones        3

-        Resultados de la auditoría        3

-        Conclusiones        3

-        Recomendaciones        3

III.        METODOLOGÍA A EMPLEAR        3

3.1.        TÉCNICAS E INSTRUMENTOS UTILIZADOS        3

3.2.        PROCEDIMIENTO – FLUJOGRAMA        3

IV.        RECURSOS        3

4.1.        ECONÓMICOS        3

4.2.        HUMANOS        3

4.3.        MATERIALES        3

V.        CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES        4

VI.        ILUSTRACIONES        4

6.1.        ANEXOS        4

6.2.        OTROS        4

INTRODUCCIÓN

1. DATOS DE IDENTIFICACIÓN

1. EMPRESA

1. Razón Social
2. Dirección
3. Áreas a auditar
4. Auditor de la empresa a auditar
5. Dirección del personal auditor

1. DEL TRABAJO DE AUDITORÍA

1. DURACIÓN

1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

1. AUDITORÍAS DE AÑOS ANTERIORES

1. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA

1. Objetivo General
2. Objetivos Específicos

1. FASES DE LA AUDITORÍA

1. Reconocimiento de la empresa
2. Ubicación y delimitación de las áreas
3. Recolección de la información del área
4. Procesamiento de la información

1. Análisis de la información

1. Preparar un plan general de distribución de espacio de oficina, mobiliario, equipo.

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1. ¿está dispuesta la oficina de manera que se aproveche al máximo el espacio y que las áreas de trabajo sean eficientes?

• Las aprovecha al máximo.

1. ¿Se ha proveído espacio para recepción y entrevistas con los solicitantes de empleo?

• Sí, tienen una oficina para ello.

1. ¿en qué estado se encuentra el mobiliario y equipo?

• Las maquinarias que se utilizan son de segunda mano.
• El mobiliario y enseres como escritorio, sillas y archivadores se encuentran en buen estado.

1. ¿descríbase el equipo especial y los enseres?

• Tiene las señales de seguridad.
• Botiquín de primeros auxilios.
• Enseres como los tachos, lapiceros, engrampadoras, sellos, etc. Se encuentran en buen estado.

1. ¿se utilizan al máximo el equipo especial y general de la oficina?

• Se utilizan al máximo.

1. ¿está ubicado el equipo para que pueda emplearse ampliamente?

• Sí, todo está ubicado a medida.

1. ¿se ha proveído un espacio adecuado para almacenar? ¿se usa normalmente?, ¿no se usa?

• Si tiene un espacio determinado de almacenaje, se cuenta con un almacén de materiales y de insumos, los cuales se encuentran en un lugar apropiado.

1. ¿se revisan periódicamente los archivos para su traslado a bodega? ¿se conservan los registros?

• Se realiza el control y monitoreo de todos los movimientos de almacén.

1. ¿puede mejorarse el equipo?

• Sí, sería recomendable, ya que con una tecnología de punta se un crea valor agregado con respecto a la competencia.

1. Elaboración y presentación del informe final

1. ¿se tiene presente la adecuación, claridad, prontitud de los informes a la dirección?

• Existe una comunicación eficaz, y los informes son claros y actualizados.

1. ¿se cuenta con métodos apropiados para satisfacer las necesidades del trabajo procedente de fuentes internas y externas?

• Ejecutan métodos, pero no los actualizan constantemente.

1. ¿se cumple con el tiempo normal fijado para dicha tramitación?

• Si se cumple.

1. ¿Cuáles son las actividades específicas con que se enfocan los problemas del personal de la fábrica?

• Uso adecuado de los materiales usados en la fabricación.
• comunicación con respecto a los procesos y objetivos.
• Clima laboral adecuado.

1. ¿cuáles son los métodos pertinentes para tratar los problemas de relaciones laborales?

• Comunicación eficaz
• empatía entre colaboradores y jefes.

1. ¿Qué actividades se realizan en lo tocante al sistema de sugerencias de los empleados? ¿trabaja este satisfactoriamente?

• Se realiza una evaluación poco estricta con respecto a su desempeño.

1. ¿Cómo pueden mejorarse las diferentes operaciones pertenecientes a las citadas funciones?

• Mediante capacitaciones
• rotación de personal
• incentivos  por sus logros.

1. ¿se hallan establecidos controles satisfactorios de ausentismo, enfermedades y tardanzas?

• Se lleva un control satisfactorio.

1. ¿existen y se practican controles adecuados para los registros de carácter confidencial?

• No se practican dichos controles.

1. Si constituye una función o estipulación del departamento el investigar a sus empleados,  ¿Qué es lo que hace al respecto?

• No realizan una evaluación de antecedentes a sus trabajadores.

1. ¿existe una necesidad de controles más estrictos en el renglón de seguridad? ¿referente a personal? ¿áreas de seguridad?

• Sí, sobre todo complementar e innovar las estrategias.

1. ¿se podrán eliminar algunas operaciones en el departamento o bien simplificarse, combinarse o mejorarse mediante un cambio de secuencias?

• Se podrían mejorar, con una nueva maquinaria para tener resultados óptimos de producción.

1. ¿existen embotellamientos? ¿que se está haciendo para eliminarlos?

• No, hasta el momento.

1. ¿hay algún control presupuestal de los egresos?

• Si hay control y planificación de los mismos.

1. ¿se hacen pronósticos que reflejen tendencias futuras?

• no realizan pronósticos.

1. ¿en los informes se compara lo actual con lo pasado?

• Si comparan dichos informes.

1. ¿se pueden realizar mejoramientos en alguno o algunos de los métodos observados por el departamento?

• Todo ya está establecido.

1. ¿existe un medio u oportunidad para llevar a cabo una medición del trabajo de oficina? , ¿existen programas semejantes? ¿funcionan con eficiencia?

• Aun no realizan ningún tipo de medición

1. ¿Cuáles son los controles de costo de operación de la oficina que conviene establecer? ¿o ampliar?

• Uso más eficiente de los recursos, materiales, insumos.
• Ahorro de tiempo y dinero en el proceso de producción.

1. ¿Qué se necesita para aumentar la eficacia del departamento?

• Buen liderazgo, estrategias y procesos innovadores.

1. ¿Qué puede hacerse para mejorar la calidad del trabajo que en el mismo se hace?

• Evaluación y control de resultados con respecto al desempeño de los trabajadores.

1. ¿Qué medidas habría que tomar para conseguir una disminución en su costo de operación?

• Supervisar procesos  de desarrollo, producción y venta de productos o servicios de buena calidad tiempo que se trata de reducir los costos o mantenerlos a niveles objetivos.

                              F.1 Situación actual de la empresa

• Crecimiento de la empresa:

Se mantiene en la misma posición con respecto a su competencia

• Proceso natural de deterioro de la empresa:

Mantiene algunos equipos y maquinarias deterioradas, incremento de edad de sus colaboradores antiguos.

• Decisiones de encarar el problema de la calidad y productividad:

Es probable que los costos de producción aumenten y la falta de innovación en sus procesos genere una baja competitividad.

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