EVALUACIÓN DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO; PLANEAMIENTO Y, EJECUCIÓN DE AUDITORIA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

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FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

ASIGNATURA: AUDITORIA II     

PROFESOR:     Juan Urquizo Cuéllar       

TRABAJO:         EVALUACIÓN DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO; PLANEAMIENTO Y, EJECUCIÓN DE AUDITORIA

ALUMNOS:        MORALES ZAVALETA LESLY ANEL              

PONCE SALAZAR ESNEY LEICY

REYES HERRERA LIZBETH ALEXANDRA

SALVATIERRA MIA ERIKA GIOVANNA

SÁNCHEZ DELGADO LESLY ADERLITH

SICCHA SÁNCHEZ SOL KELLY ROCÍO

TELLO ALVARADO RUTH SARA

El presente trabajo ha sido realizado de acuerdo a los reglamentos de la Universidad de Trujillo.

Trujillo, 29 octubre de 2021

PREGUNTAS PROPUESTAS:

1. ¿La entidad cuenta con Herramientas de Gestión actualizadas debidamente aprobadas?: ¿Planes, Programas, Reglamentos, Manuales, Directivas?

Componente Identificado:  AMBIENTE DE CONTROL[pic 2]

1. ¿La entidad tiene aprobados los objetivos para el periodo a evaluar?

Componente Identificado: AMBIENTE DE CONTROL[pic 3]

1. ¿Se toman en cuenta eventos ocurridos para evaluar riesgos?

Componente Identificado: EVALUACIÓN DE RIESGO[pic 4]

1. ¿El titular de la entidad y sus colaboradores han identificado oportunidades de mejora en las operaciones que impacten positivamente en los objetivos?

Componente Identificado: ACTIVIDADES DE CONTROL[pic 5]

1. ¿Se han identificado eventos que pueden afectar la marcha de la organización?

Componente Identificado: EVALUACION DE RIESGOS[pic 6]

1. ¿Cómo, cuándo y quien realiza los controles de las actividades en su área? ¿existe control por parte de las otras unidades orgánicas?

Componente Identificado: AMBIENTE DE CONTROL[pic 7]

1. ¿Se han establecido políticas de seguridad y custodia de la información?

Componente Identificado: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN[pic 8]

1. ¿Las desviaciones, brechas o deficiencias son identificadas, registradas y se toman acciones concretas para subsanarlas?

Componente Identificado: ACTIVIDADES DE SUPERVISIÓN[pic 9]

1. ¿En la organización se realizan acciones de seguimiento de las actividades?

Componente Identificado: ACTIVIDADES DE SUPERVISIÓN[pic 10]

1. ¿Cuáles son los medios de comunicación que utiliza la alta dirección o el titular de la entidad?

Componente Identificado: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN[pic 11]

1. ¿El reglamento interno de trabajo es difundido a todo el personal de la Institución?

Componente Identificado: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN[pic 12]

1. ¿El manual de Organización y Funciones (MOF) refleja todas las actividades que se realizan en la entidad y están debidamente delimitadas?

Componente Identificado: AMBIENTE DE CONTROL[pic 13]

1. ¿La unidad orgánica a su cargo cuenta con los recursos apropiados para el desarrollo de sus actividades diarias?

Componente Identificado: AMBIENTE DE CONTROL[pic 14]

1. ¿En la entidad, existen medidas preventivas de seguridad de los locales, incendios, sismos, y robos?

Componente Identificado: ACTIVIDADES DE CONTROL[pic 15]

1. ¿Se ha identificado las actividades más susceptibles a riesgo de fraude?

Componente Identificado: EVALUACIÓN DE RIESGOS[pic 16]

1. En su área, ¿qué oportunidades de mejora se han encontrado y qué medidas se han llevado a cabo para desarrollarlas?

Componente Identificado: ACTIVIDADES DE CONTROL[pic 17]

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