CUESTIONARIO DE EVALUACION INTEGRAL AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTÓN CHORDELEG

EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

COMPONENTE: 200 AMBIENTE DE CONTROL

No

FACTOR

PREGUNTA

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

1.

200-01 Integridad y Valores éticos

¿La máxima autoridad y los directivos establecen principios y valores éticos como parte de la cultura institucional?

X

2.

¿Existe un código de ética aprobado por la máxima autoridad?

X

3.

¿Los procesos de reclutamiento y selección de personal se realizan incorporando a los sistemas de evaluación los principios considerados en el código de ética de la institución?

X

4.

200-02 Administración estratégica

¿Se ha definido la misión y visión de la entidad?

X

5.

¿El sistema de planificación incluyendo la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación del plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que se consideran como base la misión y visión institucionales guardan consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos de la SENPLADES?

X

6.

¿La entidad posee un plan operativo anual?

X

7.

¿El Plan Operativo Anual contiene: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsaran en el periodo anual?

X

8.

¿Los planes operativos con que cuenta la entidad están vinculados con el presupuesto institucional a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos?

X

9.

¿Se realiza un seguimiento y evaluación permanente del POA y Planes Plurianuales?

X

10.

200-03 Políticas y prácticas de talento humano

¿Se planifica y ejecuta un programa anual de capacitación institucional acorde a las competencias de cada área y/o servidor?

X

11.

¿Se efectúa el reclutamiento de personal que labora en la entidad acorde con el cumplimiento de los requisitos establecidos?

X

12.

¿La entidad cuenta con un plan de desarrollo en el campo de los recursos humanos?

X

13.

200-04 Estructura Organizativa

¿Existe una estructura organizativa que identifique las relaciones jerárquicas funcionales?

X

14.

¿La entidad posee un Manual de descripción, valoración y clasificación de puestos actualizado?

X

15.

¿Las instrucciones dadas por los distintos niveles jerárquicos son dictadas por escrito?

X

16.

200-05 Delegación de autoridad

¿Existe un manual de funciones aprobado y actualizado en donde se designen autoridades y responsabilidades?

X

17.

¿El personal posee experiencia en el cargo que ocupa?

X

18.

¿El GAD cuenta con suficiente personal para el desarrollo de sus operaciones?

X

19.

200-06 Competencia Profesional

¿Se realizan programas de capacitación que estén dirigidos a mantener los niveles de competencia requeridos?

X

20.

¿Se comunica el nivel de competencias necesario para los distintos puestos y tareas a desarrollarse en las áreas correspondientes?

X

21.

200-07 Coordinación de acciones organizacionales

¿Las servidoras y servidores participan en el diseño de controles para cada área?

X

22.

¿La toma de decisiones en la entidad se lo realiza de manera conjunta?

X

23.

200-08 Adhesión a las políticas institucionales

¿La máxima autoridad establece políticas institucionales y especificas aplicables a las áreas de trabajo?

X

24.

¿Los servidores y servidoras aplican en su área de trabajo las políticas emitidas por la máxima autoridad y directivos de la entidad?

X

20

4

TOTAL CALIFICACIÓN (CT)

20

TOTAL PONDERACIÓN (PT)

24

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTÓN CHORDELEG

EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

COMPONENTE: 300 EVALUACIÓN DE RIESGOS

No

FACTOR

PREGUNTA

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

1.

300-01 Identificación de Riesgos

¿Se han identificado en la entidad los riesgos internos y externos?

X

2.

¿Posee el GAD un listado de riesgos en función de datos históricos?

X

3.

¿El personal nuevo es capacitado antes de asignar una tarea específica?

X

4.

300-02 Plan de Mitigación de Riesgos

¿La entidad ha elaborado controles para mitigar los riesgos?

X

5.

¿Se ha elaborado en el GAD Municipal de Chordeleg un mapa de riesgos?

X

6.

¿El Plan Operativo Anual contiene: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsaran en el periodo anual?

X

7.

300-03 Valoración de Riesgos

¿Existen mecanismos de valoración de riesgos en la entidad?

X

8.

¿El GAD ha hecho una valoración del riesgo en términos cuantitativos y cualitativos?

X

9.

300-04 Respuesta al Riesgo

¿Se han establecido mecanismos para verificar que los riesgos más recurrentes y de mayor impacto económico se encuentren adecuadamente administrados?

X

10.

¿La entidad cuenta con los respaldos necesarios de la documentación en caso de catástrofes?

X

4

6

TOTAL CALIFICACIÓN (CT)

4

TOTAL PONDERACIÓN (PT)

10