Reporte de Conciliación bancaria
Enviado por Sandra Reyes • 9 de Diciembre de 2015 • Apuntes • 3.247 Palabras (13 Páginas) • 949 Visitas
Conciliación bancaria
Prepare la conciliación bancaria de empresas paz, S.A al 31 de agosto de 2015 correspondiente al banco nacional. El saldo que muestra el libro de banco de la empresa al 31 de julio de 2015 es de 1,613.53. Durante el mes de agosto de 2015 se depositó la suma de 63,803.25 y se giraron chequeas por 59,251.21.
En el sobre que envía el banco a su cliente adjunta lo siguiente: notas de crédito no contabilizada: tarjetas débito por: 1,596.75 facturas cobradas por 250.00 diferencias en depósitos nocturnos del 29 de agosto por 46.35 préstamos por 9,000. Notas de débito no contabilizadas: timbres fiscales por 15.60. Cheques devueltos por insuficiencias de fondos y sin firmar por: 5,526.31. Servicios de comisiones por remesas de tarjetas débito por : 40.63 y abono por préstamo por : 2,000 del cual 380.80 corresponde a intereses y el resto a abono a capital.
Estado de cuenta bancaria muestra un saldo al 31 de agosto de 8,950.25, se observa el depósito del día 31 de agosto por 5,446.88, no aparece registrado por el banco.
Al revisar los cheques pagados por el banco, encontramos que el No. 111, correspondiente a abono a proveedor a distribuidores, aparece registrado en el libro del banco de la empresa por 608.00 y pagado por el banco por la cantidad correcta de 860.00
Los cheques q no han regresado a la empresa como pagados por el banco son No. 850 por 1,310.25; No 553 por 987.45, No 854 por 2,125.30, No 857 por 750.00.
A usted se le pide
- Preparar la conciliación bancaria
- Registrar los asientos diarios necesario
__________________________Empresas___Paz.___S.A_____________________________
__________________________________________________________________________-
Saldo según libro al :____31_de_julio de 1015___________________________1,613.15__
MAS: Deposito del mes 63,803.25_
Remesa de tarjeta 1,596.75
Factura cobrada 250.00
Diferencia en depósito 46.35
Préstamo 9,000.00
Total de notas de crédito 10,893.10
Total de deposito 74,696.35
Subtotal 76,309.88
MENOS: Cheques girados 59,251.21
Timbres fiscales 15.60
Cheques devueltos 5,526.31
Comisiones 40.63
Abono a préstamo 2,000.00
7,582.24
252.00
252.00
67,085.75
Saldo conciliado en libro al: 31 de agosto de 2015 9,224.13
Saldo según banco al: 31 de agosto de 2015 8,950.25
Más depósitos en tránsitos: ____________ 1,765.93
____________ 3,680.95
Total de depósito en tránsito: _________
Sub total _________
Menos cheques en circulación: No cantidad
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