Controlar el lavado de activos

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el lavado de activos.

SIPLA (Sistema Integral para la Prevención y Control de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo): es utilizado para las entidades emisores no sometidos a inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera De Colombia.

Este se compone del conjunto de políticas, procedimientos, mecanismos e instrumentos mínimos diseñados e implementados para prevenir y controlar el lavado de activos y de la financiación del terrorismo en la colocación y negociación de valores emitidos por el respectivo emisor.

SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación al Terrorismo): Este se compone de dos fases: la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo. La segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.

2. ¿Qué es un código de conducta, quién lo debe definir y a quienes debe involucrar?

Conjunto de normas no impuestas por disposiciones legales, reglamentarias o administrativas de un Estado miembro, en el que se define el comportamiento de aquellos comerciantes que se comprometen a cumplir el código en relación con una o más prácticas comerciales o sectores económicos concretos.

El responsable de dicho código será aquella persona o entidad responsable de la elaboración y revisión de un código de conducta y/o de revisar su cumplimiento por quienes se hayan comprometido a respetarlo.

Por lo anterior un código de conducta son normas dictadas en la mayoría de los casos, de forma unilateral por parte de las empresas cuya aplicación, generalmente, no está sujeta a procesos de verificación externos.

Sin lugar a duda, las empresas lo elaboran para corregir los impactos negativos que genera el desarrollo de su actividad y que se emiten para influir en las prácticas de sus socios de negocio globales, y como una manera de informar a los consumidores sobre los principios que se siguen en la producción de los bienes y servicios que manufacturan o venden.

Este código de conducta lo definen las juntas administrativas de las empresas y se involucran, socios, empleados, clientes y proveedores.

3. ¿En qué tipo de servicios bancarios se deben aplicar mecanismos de control del lavado de activos y hacia qué tipo de clientes deben ir dirigidos?

Cuenta corriente o de ahorros, CDT, giros, transferencias a clientes actuales y potenciales.

4. Defina brevemente y con sus propias palabras, cuál es el propósito principal de que las entidades financieras conozcan bien a sus clientes.

Para analizar y controlar las operaciones y actividades que realiza en la entidad de manera frecuente con grandes cantidades de dinero que puedan llegar a ser sospechosas.

5. ¿Cuáles son los entes del estado encargados de vigilar el cumplimiento de las normas en materia de lavado de activos?

La UIAF es la entidad del Estado encargada de centralizar, sistematizar y analizar datos relacionados con operaciones de Lavado de Activos, es decir, la Unidad es un filtro de información que se apoya en tecnología para consolidar y agregar valor a los datos recolectados, esto le permite detectar operaciones que pueden estar relacionadas con el delito de Lavado de Activos.

La Unidad fue creada como respuesta al flagelo del delito de Lavado de Activos en Colombia, que se relaciona con delitos como el narcotráfico, secuestro extorsivo, rebelión, extorsión, enriquecimiento

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