LAVADO DE ACTIVOS

DEDICATORIA

…”A nuestros padres que son los pilares de nuestra existencia, y que han sabido brindarnos la sabiduría adecuada para lograr a ser profesionalismo en el campo de la investigación policial, cuyo conocimiento se pone al servicio de la sociedad”….

AGRADECIMIENTO

A los catedráticos de la Planta Académica de la Escuela de Investigación Criminal, que con mucho empeño e interés nos han sabido brindar sus conocimientos, los cuales han sido aquilatados por los participantes, aumentando nuestro bagaje cultural, en beneficio personal y de nuestras familias.

ÍNDICE

Dedicatoria………………………………………………………….......... 01

Agradecimiento…………………………………………………………. .. 02

Índice……………………………………………………………………… 03

Introducción……………………………………………………………….. 05

Resumen…………………………………………………………………... 08

Capítulo I

Planteamiento del Problema

A. Caracterización de la Problemática

Definición del Problema…………………………………………. 13

B. Delimitación de los objetivos

1. Objetivo General…………………………………………… 13

2. Objetivos Específicos…………………………………….. 13

C. Justificación e Importancia

1. Justificación…………………………………………………. 14

2. Importancia…………………………………………………… 14

D. Limitaciones…………………………………………………………. 15

Capítulo II

Marco Teórico Doctrinario

A. Antecedentes……………………………………………………….. 16

B. Bases Teóricas

1. La Prueba......................................................................... 17

2. La valoración de la prueba en el NCPP………….……… 24

3. Teoría de la Prueba Indiciaria en el NCPP………………. 26

4. La búsqueda de pruebas y la restricción de los…………. 38

Derechos en el NCPP

5. Lavado de Activos en la Legislación Peruana…………… 43

6. Conductas Objetivas y subjetivas en el Lavado de Activos. 45

7. Mecanismos de Lavado de Activos….…………………… 50

8. Instrumentos del Lavado de Activos……………………... 52

9. Inicio de las investigaciones por lavado de activos……….. 54

10. Investigaciones Financieras Contables……….…………… 54

11. Decreto Legislativo N° 988………………………………….. 69

12. Decreto Legislativo N° 989…………………………………. 73

13. Decreto Legislativo N° 1104……………………………….. 75

14. Decreto Legislativo N° 1106………………………………… 85

15. Inmuebles incautados………………………………………… 95

C. Base Legal…………………………………………………………… 96

D. Definición de Términos…………………………………………….. 97

Capítulo III

Análisis………………………………………………………………………… 100

A. Conclusiones…………………………………………………………. 106

B. Recomendaciones……………………………………………………. 107

Bibliografía……………………………………………………………………. 108

Anexo N° 01………………………………………………………………….. 109

Protocolo de Obtención y Tratamiento de Medios de Prueba para la

Investigación del delito de Lavado de Activos

INTRODUCCIÓN

En el marco de los Trabajos Finales del I Curso de Especialización en Investigación Criminal en el Marco del Nuevo Código Procesal Penal, el Grupo N° 04, tiene el encargo de desarrollar el tema: “LA ACTIVIDAD PROBATORIA EN LA INVESTIGACION PRELIMINAR DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL MARCO DEL NCPP: ANALISIS DE CASOS Y PROPUESTA.

Si nos detenemos a tratar el tema del delito de lavado de activos, necesariamente nos tenemos que remitir a lo que representa la criminalidad organizada a nivel internacional y nacional, que permite lavar el dinero y darle la apariencia de legalidad, conforme se va a mencionar en el desarrollo del presente trabajo.

Entonces si hablamos de criminalidad organizada, esta tiene su esencia, en la existencia de una organización jerarquizada con el propósito de delinquir; y una de las formas que se encuentra inmersa en esta problemática delictiva y en franco crecimiento en cuanto a número de acciones y montos en nuestro país es el lavado de activos. Fenómeno que atraviesa todo el tejido social y económico de nuestro país y cuyo propósito es ocultar el origen de recursos ilícitos y pretender convertirlos en lícitos mediante la integración en el sistema económico legal.

Por ello coincidimos que a la persona que se dedica al delito de lavado de activos no le interesa el qué, solo le interesa el cuánto; dado que no le preocupa el delito que deba de cometer para obtener riqueza y poder; como tampoco no es de su interés quién o cómo obtiene o le pone a su disposición recursos para lavar. Solo es de su incumbencia cuánto le reportará de beneficio económico personal, y por ende las propiedades que pueda adquirir, y la conformación de seudas empresas de fachada.

La decisión de tipificar y sancionar el delito de lavado de dinero tuvo su origen en el proceso de replanteamiento de la política internacional antidrogas, que se inició hacia finales de 1984 y que concluyó en la suscripción en diciembre de 1988 de la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas. Este documento internacional delineó las nuevas estrategias que deberían aplicarse frente al tráfico ilícito y al consumo indebido de drogas fiscalizadas, en todos los países vinculados al Sistema de la ONU.

Dado que la elaboración y aprobación de la nueva Convención tiene lugar en la ciudad de Viena, se le conoce también como “La Convención de Viena”. Si algo diferencia a esta Convención de sus predecesoras de 1961 y 1971, es que se trata de un instrumento que define medidas exclusivamente de política penal. Vale decir, su articulado propone acciones que se vinculan únicamente con decisiones de criminalización primaria y secundaria. Esto es, con la definición, procesamiento y sanción de delitos vinculados al narcotráfico.

Justamente, una de las principales innovaciones que introduce la Convención de Viena, fue la criminalización del lavado de dinero proveniente o derivado del tráfico ilícito de drogas, como un delito autónomo, con tipificación y penas específicas.

La explicación de esta decisión político-criminal, fue que siendo el narcotráfico una actividad económica de corte y estructura empresarial, sólo sería posible controlarlo mediante mecanismos que afectasen su capacidad de financiamiento y reinversión. Es decir, neutralizarlo o limitando la movilidad y utilización de los capitales de la organización ilegal. Si una empresa no tiene dinero, ni puede obtenerlo, sencillamente no podrá mantener su proceso productivo, su presencia en el mercado, sus redes de comercialización, su personal calificado, etc., y por ende, colapsará y se agotará económicamente.

Teniendo en cuenta lo expuesto en las líneas precedentes, es finalidad de los efectivos policiales que realizan la labor de investigación del delito de lavado de activos, demostrar el delito antes mencionado, esto en base a la normatividad vigente, y de acuerdo a lo previsto en el Nuevo Código Procesal Penal, en tal sentido deberán de manejar la normatividad relacionada a la represión de este ilícito penal, lo cual igualmente se va a mencionar en el desarrollo del presente trabajo.

El Grupo N° 04, ha tenido a bien dividir el presente trabajo de la siguiente forma:

En el Capítulo I, se presenta el problema del trabajo de investigación, el objetivo general y los objetivos específicos, así como la justificación e importancia del mismo, y las limitaciones encontradas en la elaboración del trabajo.

En el Capítulo II, se presenta el Marco Teórico Doctrinario, en donde se presentan los temas que guardan relación con el título del trabajo de investigación, y que servirán de base para la formulación del siguiente capítulo.

En el Capítulo III, se arriba al análisis del presente documento, tomando como base el contenido del Marco Teórico Doctrinario, esbozando las ideas principales del trabajo, finalmente se presentan las conclusiones y recomendaciones del presente, así como el aporte del mismo.

RESUMEN

El

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