LAVADO DE ACTIVOS

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el lavado de activos.

Los mecanismos que puede adoptar una entidad financiera para prevenir y controlar el lavado de activos radican en el conocimiento del cliente y del mercado, en la identificación y análisis de las operaciones inusuales y en la determinación y reporte de actividades sospechosas.

• Políticas de conocimiento del cliente: Es un proceso que consiste en recopilar información de los clientes y sus movimientos financieros para así determinar y establecer perfiles para posteriormente hacer comparaciones y análisis referentes al comportamiento que estos puedan presentar en sus transacciones.

Los aspectos o labores que conforman el Conocimiento del Cliente son:

Identificación del Cliente

Diligenciamiento de Formularios

Solicitud de Documentos de Soporte

Verificación de Datos

Consulta de Listas Especiales

Asignación del Perfil y ubicación en el segmento del mercado

Selección del Cliente

Anticipación de Servicios y Movimientos

Solicitud de una Declaración Jurada

Conservación y Organización de la Información

Consolidación de Operaciones

Actualización de Datos y Documentos

Estableciendo esta medida y conociendo los distintos perfiles de cliente se puede proceder a la detección de operaciones inusuales pero no basta con la comparación de lo que el cliente hace con lo que se sabe que este realiza si no, se debe llevar a cabo una consecución de operaciones lógicas y matemáticas para verificar que las operaciones del cliente están dentro del perfil que lo clasifica.

• Identificación y análisis de las operaciones inusuales: Se considera una operación inusual a aquella circunstancia en la cual la cuantía o características no guardan relación con la actividad económica desarrollada por el cliente o que por las cantidades transadas y el número de operaciones se salen de los parámetros establecidos por la segmentación de mercado en el cual se halla ubicado. En síntesis, son aquellos movimientos en los cuales la entidad no ha encontrado explicación o justificación que se considere razonable.

• Determinación y reporte de actividades sospechosas: Las señales de alerta como su nombre lo indica nos, muestran los comportamientos particulares de los clientes y las situaciones atípicas que presentan

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