INFORME CONFIDENCIAL

Ambato, 11 de octubre de 2012

A los señores

JUNTA DE ACCIONISTAS

FACILITO S.A.

Presente.-

De mis consideraciones:

Conforme a lo establecido en las Resoluciones de la Superintendencia de Compañías Nos. 02.Q.ICI.007 Sección III Funciones de los Auditores Externos y 02.Q.ICI.008 “Requisitos Mínimos que deben contener los Informes de Auditoría, publicadas en el Suplemento del Registro Oficial No. 564 de 26 de Abril de 2002, y a las cláusulas segunda y tercera del contrato de prestación de servicios profesionales suscrito el 15 de diciembre de 2010, cúmpleme remitir un ejemplar del “Informe Confidencial para la Administración” elaborado por el ejercicio económico 2011, a la Compañía FACILITO S.A.

Aprovecho la oportunidad, para reiterar a ustedes señores Accionistas, el sentimiento de mi más distinguida consideración.

Atentamente

Ing. Gabriela Pico Llerena CPA

11 de octubre de 2012

CONTENIDO:

I.- INFORME CONFIDENCIAL PARA LA ADMINISTRACION

II.- OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS DE CONTROL INTERNO

INFORME CONFIDENCIAL PARA LA ADMINISTRACIÓN

A los señores

JUNTA DE ACCIONISTAS

FACILITO S.A.

Hemos examinado los estados financieros de EMPRESA FACILITO S.A., por el año terminado el 31 de diciembre del 2011. Como parte de la revisión se efectuó un estudio y evaluación de los procedimientos de contabilidad y del sistema de control interno de la Empresa, en la extensión requerida por las Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento “NIIA” y su aplicación obligatoria a partir del 1 de Enero de 2009. Bajo estas normas, los propósitos de dicha evaluación son establecer una base de confianza en los procedimientos de contabilidad y el sistema de control interno para determinar la naturaleza, período y extensión de otros procedimientos de auditoría que son necesarios para expresar una opinión sobre los estados financieros.

El estudio de evaluación realizado sobre los procedimientos de contabilidad y sistemas de control interno efectuado para el propósito señalado en el párrafo anterior, no tenía necesariamente por objeto detectar todas las debilidades que pudiesen existir en el sistema, pues fue realizado en base a pruebas selectivas de los registros de contabilidad y la respectiva documentación sustentatoria. Sin embargo, este estudio y evaluación puso de manifiesto ciertos procedimientos administrativos y contables y otros aspectos que se consideran son susceptibles de mejorar, desde un punto de vista de mayor control y utilización más eficiente de los recursos de la Compañía, los que se incluyen a continuación y que deberán ser considerados por los diferentes niveles administrativos y especialmente por contabilidad para su aplicación y corrección. La Gerencia General, dispondrá y vigilará el cumplimiento de las recomendaciones, por parte de los funcionarios responsables de su aplicación.

Estamos a vuestra disposición para aclarar o ampliar cualquier asunto relacionado con el contenido de este informe.

Atentamente

Ing. Gabriela Pico Llerena CPA

11 de octubre de 2012

ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE LAS OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS DEL INFORME PARCIAL DE LA PRIMERA ETAPA DEL EJERCICIO ECONÓMICO DEL AÑO 2011

En el Informe Parcial presentado el 21 de enero del 2011 a la Administración, relacionado con la Auditoría a los Estados Financieros cortados al 31 de diciembre del 2011 de la Compañía FACLITO S.A., se hicieron constar recomendaciones tendientes a mejorar el Sistema de Control Interno administrativo - financiero, las mismas que se transcriben para

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