Lavado De Dinero

INTRODUCCIÓN.

El presente trabajo trata sobre el lavado de dinero, un tema de gran interés pero difícilmente controlable, ya que para las autoridades no es muy sencillo descubrir este tipo de delitos que asecha día con día a nuestra sociedad, ya que opino que esto se puede hacer desde menor a mayor cantidad o porcentaje, a veces hasta en las mismas tienditas de las esquinas, papelerías, en fin en cualquier tipo de negocio lavan dinero sin darnos cuenta.

Este delito suele pasar desapercibido, puesto que en la mayoría de las veces lo hacen en negocios o comercios pequeños, esto para no hacer notar el manejo o lavado de dinero ilícito obtenido a su vez de otros delitos como la venta de estupefacientes, piratería, narcotráfico, apuestas ilegales, etc.

También por consecuencia de la globalización de la economía del país, y de la ineficiencia de las autoridades y los mercados de capital, tanto la gente como las empresas pueden movilizar con mayor libertad y sin preocupación desde pequeñas hasta grandes cantidades de dinero de un mercado financiero a otro, ya sea nacional o intencionalmente.

Es difícil calcular la magnitud de las cifras de dinero lavado, y el alcance que ha tenido, pero las actividades ilícitas que generan ingresos ilícitos al país repercuten definitivamente en los recursos a nivel nacional e internacional, y sobre todo a la estabilidad macroeconómica.

En los últimos años el lavado de dinero y las medidas adoptadas para atacar este problema han ido adquiriendo importancia en México tanto así que el ex presidente Felipe Calderón promulgo una ley contra el lavado de dinero.

LAVADO DE DINERO.

CONCEPTO:

Para poder adentrarnos en el tema de Lavado de dinero, es necesario comenzar por conocer el concepto del mismo, el lavado de dinero, conocido también en algunos países como blanqueo de dinero, lavado de activos, blanqueo de capitales o legitimación de capitales, esto se refiere al proceso a través del cual se realiza el encubierto de el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales, tales como narcotráfico, contrabando de armas, animales en peligro de extinción, corrupción, desfalco, fraudes fiscales, crímenes de guante blanco, prostitución' malversación pública, extorsión, secuestro, trabajos ilegales, piratería y hasta terrorismo.

El objetivo de esta operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.

Otro concepto de El lavado de dinero, es que en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos, que involucra la ubicación de fondos en el sistema financiero, la estructuración de transacciones para disfrazar el origen, propiedad y ubicación de los fondos, y la integración de los fondos en la sociedad en la forma de bienes que tienen la apariencia de legitimidad.

ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO.

El “Lavado de Dinero” o “Blanqueo de Capitales” se remonta a la época de la prohibición de venta de alcohol, en los años 20’s, con los afamados mafiosos Al Capone y Meyer Lanski, en los Estados Unidos.

Capone y Lanski, en circunstancias parecidas y de manera independiente, habían creado en la Ciudad de Chicago y Nueva York respectivamente, toda una cadena de “lavaderos” (tanto establecimientos de lavado de ropa como casas de juego legales), que servían para “blanquear” los fondos provenientes de la explotación de

bares y casinos ilegales, bastaba con poner las cantidades importantes de efectivo que recogían gracias a sus

bares clandestinos y casinos, dentro de las cajas registradoras de sus cadenas de lavanderías. Así, después podían colocar esos fondos ilegales dentro del circuito bancario norteamericano y diversificarlos para que éstos se integraran al circulante monetario y quedaran finalmente legitimados.

Finalmente Capone fue encarcelado por motivos de evasión fiscal, en épocas recientes, el antecedente más cercano del delito de lavado de dinero se tiene desde inicios de la década de los ochentas cuando los gobiernos empezaron a preocuparse con mayor interés en descubrir dónde se encontraban las ganancias obtenidas del producto de hechos ilícitos, cómo era invertido el dinero ya limpio, y cómo redituaba ganancias.

Ya en 1980, en los Estados Unidos, la Drug Enforcement Administration (DEA) había detectado fugas de capitales hacia cuentas bancarias fuera de su territorio por más de dos mil millones de dólares debido a la venta de cocaína y marihuana.

Un buen número de los bancos que facilitaron la fuga de capitales se encontraban en Miami, algunos eran propiedad de narcotraficantes, el dinero luego era trasladado a otros bancos de Suiza, Bahamas o Panamá y, ya lavados, regresaban nuevamente a los Estados Unidos para adquirir inmuebles en Nueva York o en la Florida.

Por otra parte, el secreto bancario ha sido una garantía para el cliente, quien siempre busca la mejor discreción, en este mismo sentido, es Suiza el país considerado como un paraíso para el lavado de activos debido al secreto bancario que se opera por toda la banca europea.

En general, el dinero se lava para encubrir actividades criminales o ilegales asociadas a él, entre las que se tienen al narcotráfico, el comercio de armamento, los secuestros y las actividades que financian el terrorismo. Por lo que hace a la defraudación fiscal, se utiliza para ocultar ingresos o actividades gravables.

El fenómeno de lavado de dinero como delito, es de reciente aparición, es el 19 de diciembre de 1988 en la Ciudad de Viena, Austria, cuando se lleva acabo “La convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas”, convención en la que se acuerda combatir el tráfico de narcóticos, para lo cual entre otras medidas, se decide elaborar legislaciones en los países que prevengan y combatan el lavado de activos proveniente de tal ilícito.

Por otro lado, las llamadas TI (tecnologías de la información) así como los adelantos informáticos, generaron lo que se conoce como “Banca Electrónica”, mediante esta, los depósitos, transferencias, pagos y una serie de operaciones, se realizan entre los bancos y otras instituciones financieras, con sólo utilizar una PC, ya no es necesaria la presencia del cliente, las operaciones se hacen de un país a otro en cuestión de minutos, lo que permite por otra parte

que el lavado de dinero se facilite y que su detección se dificulte considerablemente.

Cabe aclarar que las operaciones financieras sí son detectables, pues siempre hay un documento, memoria o un dato, donde se registra la transacción, sin embargo, tales operaciones resultan muy difíciles de investigar por el gran volumen de transacciones electrónicas interbancarias.

Podemos de esta forma considerar, que la prevención del lavado de dinero es un proceso multietapas complicado, que se extiende a través de todo el entorno empresarial, financiero y regulatorio.

LAVADO DE DINERO EN MEXICO.

El 30 de Enero del 2012, el periódico Universal dio a conocer en un artículo, que México se clasificó como la segunda economía con los mayores flujos financieros ilícitos, esto revelado a su vez por un estudio de la firma Global Financial Integrity, de acuerdo con este estudio, México con sus diversos flujos financieros ilícitos, su desequilibrio macroeconómico y la economía sumergida, el país ocupó la segunda posición en una lista de 160 naciones en vías de desarrollo, el primer sitio lo ocupó China y el tercero, después de México, Rusia.

Raymond Baker, director de Global Financial Integrity, mencionó que los flujos financieros ilícitos de México entre 1970 y 2010 se elevaron a 872 mil millones de dólares, detalló también, que a partir del año 2000, los flujos salientes anuales promedio ascendieron a 50 mil millones de dólares, estos recursos se refieren a los recursos ilícitos que salen del país.

Baker reconoció que es alarmante el incremento en la salida de dinero ilícito, mencionó que durante los años 70, el monto promedio en tres mil millones de dólares, en los 80 llegó a dos mil 400 mdd, en los 90 sumó 17 mil 400 millones de dólares y en la última década la cifra llegó a 49 mil 600 millones de dólares, destacando que entre los años 90 y el 2000 la facturación fraudulenta representó 80% de los fondos ilícitos que salieron del país, cifra que aumentó con rapidez tras la firma del Tratado de Libre Comercio de América del norte. Baker insistió que es primordial una mayor transparencia de las actividades financieras internacionales, incluso México pidió al departamento del Tesoro de Estados Unidos que le conceda acceso a mecanismos para el intercambio automático de información fiscal, tal y como ocurre entre la Unión Americana y Canadá.

En el documento también se precisó que en los últimos cuarenta años la salida de capital ilegal representa un promedio anual de 5.2% del Producto Interno Bruto (PIB),

...