Sistema De Pagos Guatemala

SISTEMA DE PAGOS

Un sistema de pago (o sistema de pago y liquidación) es un conjunto de recursos utilizados para la transferencia de dinero entre instituciones financieras. El Banco de Pagos Internacionales (BIP por sus siglas en español o BIS por su nombre Anglosajón Bank for International Settlements), define sistema de pago como “los medios a través de los cuales se transfieren fondos entre bancos”.

EL SISTEMA DE PAGOS DE GUATEMALA

1. Aspectos operativos

1.1 Generalidades

El sistema de pagos de Guatemala, lo integran el Banco Central, los bancos y sociedades financieras, el sector público, el sector privado y los otros agentes participantes.

El Banco Central provee al sector financiero y al sector público los servicios de pago que estos requieran, a través de las cuentas de depósitos monetarios constituidos en éste, tanto en moneda nacional como en dólares de los Estados Unidos de América. Dichas cuentas se dividen en corrientes y transferibles, canalizando, por medio de ellas, todas las operaciones interbancarias y gubernamentales, así como las que se realizan directamente en el Banco Central, las cuales son registradas y liquidadas a través del Sistema de Información

Contable y Financiera -SICOF-

El Banco Central también provee los servicios de compensación y liquidación de cheques mediante una Cámara de Compensación Bancaria, cuyo objetivo es compensar los cheques recibidos por cada banco del sistema a cargo de los demás bancos. Además, presta los servicios de transferencias electrónicas internacionales por medio de SWIFT y de transferencias electrónicas nacionales por medio del Mecanismo Interbancario de Transferencias -MIT-, en el cual los bancos del sistema y las sociedades financieras privadas efectúan, vía fax o por otros medios electrónicos, transferencias interbancarias de fondos, afectándose para ello las cuentas de encaje o de depósito legal. Asimismo, para cumplir con lo establecido en la Ley Orgánica del Banco de Guatemala, en lo relativo a los depósitos oficiales, así como con el manejo de las cuentas de encaje de los bancos del sistema, el Banco Central dentro del SICOF cuenta con un módulo especial para el registro de los pagos y depósitos que efectúen estos agentes. Así también, el Banco de Guatemala cuenta con el Sistema de Títulos-Valores -SITV-, cuyo propósito es llevar el registro y control de sus operaciones de captación de depósitos a plazo y, en su calidad de Agente Financiero del Estado, el control de la deuda bonificada.

Por otra parte, en el sistema de pagos participan otros agentes tales como las bolsas de valores, la Asociación Bancaria de Guatemala -ABG- y empresas privadas. La Bolsa de Valores Nacional, S.A., dentro de sus servicios, ofrece el Sistema Electrónico de Negociación de Divisas -SINEDI-, el Sistema Privado Institucional de Divisas –SPID- y el Sistema Electrónico de Liquidación -SEL-. En el SINEDI, cuyo objetivo es la realización de negociaciones de compra y venta de divisas, la liquidación se realiza en las modalidades de documento en quetzales contra documento en divisas; documento en quetzales contra transferencia en divisas y, débito en cuenta de encaje o de depósito legal contra transferencia electrónica.

En cuanto al SPID, cuyo objetivo es, por una parte, la realización de compra y venta de divisas y, por la otra, proporcionar información en línea sobre las operaciones de los participantes, la liquidación se realiza mediante la entrega de documento en quetzales contra documento en divisas, con la característica de que en este sistema, a diferencia del SINEDI, todas las operaciones que se efectúan son completamente anónimas. Por último, en el SEL, el objetivo es registrar y liquidar las operaciones que se realizan con títulos valores públicos y privados, observando la modalidad de entrega contra pago.

La participación de la ABG en el Sistema de Pagos se realiza mediante la administración de la Mesa Electrónica Bancaria de Dinero -MEBD-, la cual, tiene como objetivo ofrecer a los bancos y a las sociedades financieras los medios para la negociación de títulos de crédito, así como la transferencia de los respectivos fondos, los cuales se liquidan en el Banco de Guatemala por medio de sus cuentas de encaje o de depósito legal y, con menor frecuencia, por medio de cheque.

Por su parte, cabe hace notar que en la actualidad funciona una Cámara de

Compensación Automatizada, la cual es administrada por una empresa privada y utilizada por el sistema bancario con el objetivo de compensar las operaciones que se efectúan por medio de los cajeros automáticos y de las transacciones que se realizan con tarjetas de crédito y de débito. En este caso, el pago de los saldos netos de esas operaciones se realiza por medio de cheques.

A efecto de visualizar la estructura y funcionamiento del sistema de pagos guatemalteco, a continuación se presenta un diagrama que muestra, de manera general, los sistemas, los mecanismos, los participantes y su relación:

El anterior diagrama ilustra que el sistema de pagos de Guatemala no es un sistema integrado, ya que al estar compuesto por subsistemas que actúan en forma aislada, con regulación independiente y, en su mayoría, con procesos manuales y semiautomatizados para la compensación y negociación, provoca que en la liquidación de las operaciones se utilicen varios instrumentos de pago y, consecuentemente, se liquiden en forma diferida, en períodos diferentes. Esta situación, en términos generales, genera riesgos en el proceso de liquidación de las operaciones, además, debido a su proceso de operatividad, produce un desfase en el suministro de información financiera para los agentes económicos.

Instrumentos y funcionamiento

En este apartado se describen los principales instrumentos utilizados en el sistema de pagos nacional, así como la forma en que éstos se liquidan.

a) Efectivo: En Guatemala el efectivo constituye uno de los principales instrumentos de pago más utilizado por las personas individuales.

Cabe indicar que la mayor parte de las operaciones de pago que demandan efectivo se realizan en moneda local y corresponde al banco central, en su calidad de instituto emisor, mantener la emisión monetaria que satisfaga la demanda de los agentes económicos.

Además de las operaciones en moneda nacional, se realizan operaciones en efectivo en dólares de Estados Unidos de América, las cuales se fundamentan en el Decreto Número 94-2000 del Congreso de la República, Ley de Libre Negociación de Divisas, que en su artículo 1 estipula que en Guatemala es libre, entre otros aspectos, el cobro y pago de y con divisas y serán por cuenta de cada persona individual y jurídica, nacional o extranjera las utilidades, las pérdidas y los riesgos que se deriven de las operaciones que de esa naturaleza realice.

La experiencia empírica revela que en Guatemala el efectivo resulta ser el instrumento de pago que involucra menor complicación en las transacciones comerciales, debido a que su liquidación es instantánea.

b) Cheques: El cheque es considerado otro de los instrumentos de pago de mayor uso en la economía guatemalteca para todo tipo de operaciones. Una parte de los cheques emitidos son depositados o cobrados en los bancos girados y otra parte corresponde a los cheques depositados en bancos distintos, los cuales son presentados al cobro por medio de la Cámara de Compensación Bancaria y liquidados en las cuentas corrientes que los bancos del sistema tienen constituidas en el banco central. El Código de Comercio de Guatemala regula, en el capítulo VII del Libro III, aspectos relativos al cheque, entre los cuales cabe mencionar lo que corresponde a su creación, forma, presentación y pago, así como lo atinente a los considerados cheques especiales.

Recientemente para aumentar el grado de automatización de este instrumento de pago, han sido implementadas medidas tales como la estandarización del cheque, la tecnología de reconocimiento de caracteres de tinta magnética (MICR10 por sus siglas en inglés), imágenes y otros procedimientos.

c) Tarjetas de crédito: En la década de los ochenta al amparo del artículo 757 del Decreto Número 2-70, Código de Comercio, en Guatemala fueron introducidas las tarjetas de crédito oportunidad en la que la emisión y operación de este instrumento de pago, estaban a cargo de empresas mercantiles no bancarias. La mayoría de tarjetas de crédito emitidas en el país tienen afiliación con emisores de tarjetas de crédito extranjeros. Asimismo, hay empresas nacionales que emiten y respaldan las emisiones de sus propias tarjetas de crédito.

Para el caso de las instituciones bancarias hasta finales de 1993 no estaban autorizadas para emitir y operar con tarjetas de crédito, ya que dicha operación no se encontraba explícitamente prevista en las leyes bancarias y financieras. Sin embargo, dentro del Programa de Modernización del Sistema Financiero Nacional, la Junta Monetaria, en resolución JM-752-93 del 5 de noviembre de 1993, autorizó a las instituciones bancarias la emisión y operación de tarjetas de crédito, lo cual permitió a los bancos ampliar sus productos y servicios para cumplir con su papel de intermediario financiero y propiciar la competencia con empresas del sector financiero no bancario. Cabe traer a cuenta que la emisión y operación de tarjetas de crédito actualmente se encuentra regulada en el artículo 41 del Decreto Número 19-2002, Ley de Bancos y Grupos Financieros.

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