Actividad de Aprendizaje 4. Auditoria Operacional
Enviado por Eliamisantos • 13 de Junio de 2021 • Tareas • 1.739 Palabras (7 Páginas) • 494 Visitas
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Nombre: Eliami Santos Hernández
Matricula: 105231
Grupo: N058
Nombre de la materia: Auditoria Operacional
Nombre del docente: Mtra. Laura Benítez Lezama
Actividad de Aprendizaje 4. Auditoria Operacional
Zihuatanejo de Azueta, Guerrero a 01 de febrero del 2021
Actividad de aprendizaje 4. Auditoría Operacional
Objetivo:
Desarrollar estrategias para la mejora en el proceso de un departamento específico, tomando como referencia el análisis de la información de un plan de auditoría operacional.
Instrucciones:
Con base a la información obtenida del plan de auditoría operacional elaborado en la actividad de aprendizaje 3, realiza lo siguiente:
- Identifica las causas que impiden la operación del departamento auditado.
- Elabora un informe de la auditoria en el siguiente formato:
- Desarrolla estrategias para mejorar el proceso del departamento.
INTRODUCCION
Como parte del Plan de Auditoria actualmente se llevó a cabo en el Departamento de la Administración de la Zona Zihuatanejo de la CFE División Sur, la supervisión realizada es con la finalidad de que exista un control en los procesos y que se cumpla con la Normatividad Vigente, es la parte administrativa que representa el control de las medidas establecidas. Esta auditoria es el instrumento para examinar calificar cuentas con fines de control, administración, dirección e información, esto con la finalidad que en la parte administrativa que representa el control de las medidas establecidas. La auditoría es instrumento para examinar calificar cuentas con fines de control, administración, dirección e información.
DESARROLLO
- Identifica las causas que impiden la operación del departamento auditado.
RESUMEN DE RESULTADOS OBTENIDOS EN SUPERVISIONES PARA LAS ADMINISTRACIONES DE ZONAS | |||||||
RESUMEN DE EVALUACIÓN POR PUNTOS - VALORES (920) | |||||||
RESUMEN POR PROCESO | |||||||
ZONAS | TOTAL DE PREGUNTAS (GUIAS DE SUPERVISIÓN 920) | CONFORMES | OBSERVACIONES MENORES | OBSERVACIONES RELEVANTES | % DE PREGUNTAS REVISADAS (GUIAS DE SUPERVISIÓN 920) | PORCENTAJE DE EFECTIVIDAD | PORCENTAJE DE OBSERVACIONES |
PRESUPUESTOS Y TESORERIA | 920 | 870 | 38 | 12 | 100% | 95% | 5% |
CONTABILIDAD | 507 | 316 | 98 | 93 | 100% | 62% | 38% |
CONCURSOS Y CONTRATOS | 920 | 915 | 5 | 0 | 100% | 99% | 1% |
ALMACEN | 920 | 890 | 30 | 0 | 100% | 97% | 3% |
ABASTECIMIENTOS | 920 | 885 | 35 | 0 | 100% | 96% | 4% |
TOTAL | 4187 | 3876 | 206 | 105 | 100% | 93% | 7% |
- Elabora un informe de la auditoria en el siguiente formato:
Informe Resumen | |
Informe N°: 1 | Fecha: 17 de enero del 2021 |
Departamento: Administración Zona Zihuatanejo Procesos Auditados: Abastecimientos, Concursos y Contratos, Almacén | |
Representantes del Departamento: Lic. Angélica García Fuentes, Administradora de Zona | |
Equipo Auditor: Lic. Dulce Iris Hernández Loaeza Lic. Mayte del Carmen Contreras Bautista | |
Resumen de resultados y Conclusiones: En conclusión, el proceso de la auditoria administrativa, que se llevó a cabo fue de gran ayuda pues es una herramienta importante para todo tipo de empresa, pues por medio de su aplicación se logra una efectiva administración con altos niveles de eficiencia, además sirve como prevención, ya que permite anticiparse ante las amenazas que se puedan presentar a futuro, porque su objetivo principal es investigar, revisar y evaluar a la administración de la organización con el fin de presentar un informe claro y detallado, para dar las recomendaciones adecuadas. Los resultados es que se encontraran áreas de oportunidad para mejorar los procesos. Los resultados fueron los siguientes: PROCESO DE ABASTECIMIENTOS En seguimiento a la auditoría realizada a este proceso se encontraron desviaciones detectadas en donde se hace hincapié a dos no conformidades que son la numero 13 y la numero 26, que a la letra dice: 13. EVIDENCIAR EL ENVIO O ENTREGA DEL CONTRARECIBO AL PROVEEDOR
26. ELABORA EL SEGUIMIENTO DE LOS CONTRATOS TANTO DE BIENES COMO DE SERVICIOS EN FORMA QUINCENAL, DIFUNDIENDO A LAS AREAS USUARIAS DEL AMBITO DIVISIONAL O DE ZONA.
PROCESO DE CONCURSOS Y CONTRATOS En seguimiento a la auditoría realizada a este proceso se encontraron desviaciones detectadas en donde se hace hincapié a dos no conformidades que son la numero 34, que a la letra dice: ¿El dato maestro de la orden interna de control del activo secundario en curso cuenta con el resolutivo para obras por aportación cargadas en SII SAP? Acción recomendada por el supervisor: No se cuenta con los resolutivos en cada una de las obras cargadas en SII SAP Fecha en que se compromete el área a atender la acción recomendada. 31/01/2021 PROCESO DE ALMACEN En seguimiento a la auditoría realizada a este proceso se encontraron desviaciones detectadas en donde se hace hincapié a dos no conformidades que son la numero 25, que a la letra dice: Validación de reservas atendidas y aplicación de la TX ZMM040
Se tienen reservas abiertas del año 2020 se solicitan sean atendidas. Fecha en que se compromete el área a atender la acción recomendada. 22/01/2021 ALMACÉN 25 [pic 3] | |
Auditor: Lic. Dulce Iris Hernández Loaeza [pic 4] Lic. Mayte del Carmen Contreras Bautista[pic 5] Firma: |
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