CONTABILIDAD Y FINANZAS

SISTEMA FINACIERO MEXICANO

CONTABILIDAD Y FINANZAS

CATEDRATICO: M. EN A. MARTIN AGUSTIN ROLDAN AYALA

2009CMIC

JOSE ALVARADO BRIONES

CAMARA NACIONAL DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION

2009CMIC

INTRODUCCION

EL SISTEMA FINACIERO MEXICANO QUE AHORA REGULA LAS ACTIVIDADES FINACIERAS DE NUESTRO PAIS ES EL RESULTADO DEL ESFUERZO DE LAS AUTORIDADES DE MUCHOS AÑOS POR LOGRAR EL ESCENARIO IDEAL DONDE SE PUEDAN DESARROLLAR TODAS AQUELLAS ACTIVIDADES DE INDOLE FINACIERO EN UN MARCO DE LEGALIDAD E IGUALDAD ASI PROMOVER Y FORTALECER EL DESARROLLO ECONOMICO DE MEXICO.

EN ESTE ESTUDIO SE CONOCERA LA MANERA DE OPERAR DEL SISTEMA FINACIERO MEXICANO ASI COMO LOS ORGANISMOS QUE LO CONFORMAN Y REGULAN, CON EL FIN DE FACILITAR SU COMPRENSION Y UTILIZACION.

SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

ES EL CONJUNTO DE ORGANISMOS DESTINADOS CONTRIBUIR AL LOGRO DE LA ESTABILIDAD MONETARIA Y FINANCIERA Y PERMITIR ATRAVES DE SU ESTRUCTURA, EL DESARROLLO DE UNA POLITICA MONETARIA ACTIVA POR PARTE DE LA AUTORIDAD A CARGO, EN ESTE CASO LA SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PÚBLICO (SHCP).

ESTA REGIDO POR LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO A TRAVES DE LA SHCP, QUIEN TIENE LA FACULTAD DE ORGANIZAR Y REGULAR EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO A BASE DE CONCESIONES, ES DECIR DA O REVOCA CONSECIONES PARA OPERAR EN LAS DIVERSAS MODALIDADES O SUBSISTEMAS DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO.

VER CUADRO DE ESTRUCTURA ANEXO.

REGULACION DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

LA SHCP, REGULA EL SISTEMA FINANCIERO A TRAVEZ DE LAS SIGUIENTES INSTITUCIONES REGIDAS POR LA LEY GENERAL DE TITULOS Y OPERACIONES DE CREDITO:

BANCO DE

MEXICO.

EL BANCO DE MEXICO ES EL BANCO CENTRAL DEL ESTADO MEXICANO, CONSTITICIONALMENTE AUTONOMO EN SUS FUNCIONES Y ADMINISTRACION, CUYA FINALIDAD ES PROVEER A LA ECONOMIA DEL PAIS DE MONEDA NACIONAL. EN EL DESEMPEÑO DE ESTA FUNCION TIENE COMO OBJETIVO PROCURAR LA ESTABILIDAD DEL PODER ADQUISITIVO DE DICHA MONEDA Y PROMOVER EL SANO DESARROLLO DEL SISTEMA FINANCIERO Y DE LOS SISTEMAS DE PAGO.

COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES.

ES LA INSTITUCIONES A CARGO DE REGULAR EL EJERCICIO DE INSTITUCIONES FINACIERAS TALES COMO: GRUPOS FINANCIEROS, BANCOS, CASAS DE BOLSA, CAJAS POPULARES, ETC. A FIN DE GARANTIZAR SU ESTABILIDAD Y CORRECTO FUNCIONAMIENTO

COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS.

ESTE ES EL ORGANISMO DECENTRALIZADO, ENCARGADO DE SUPERVISAR ÉL APEGO AL MARCO NORMATIVO DE LOS SECTORES ASEGURADOR Y AFIANZADOR.

COMISION NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO.

ES EL ORGANISMO CONTROLADOR Y SUPERVISOR DEL SISTEMA DE PENSIONES EN MEXICO, CUYO OBJETIVO PRINCIPAL ES REGULAR AFORES, QUE SON INSTITUCIONES FINACIERAS PRIVADAS A CARGO DE ADMINISTRAR E INVERTIR LOS AHORROS PARA LAS JUBILACIONES.

COMISION NACIONAL PARA LA DEFENZA DEL USUARIO DE SERVICIIOS FINACIEROS.

LA FUNCION DE ESTE ORGANISMO ES LA DE ORIENTAR, INFORMAR Y PROMOVER LA EDUCACION FINANCIERA; ADEMAS DE ATENDER Y RESOLVER LAS QUEJAS DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS Y PRODUCOTS FINACIEROS.

ORGANISMOS QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINACIERO MEXICANO.

* GRUPOS FINANCIEROS

SON LOS DUEÑOS DE LA BANCA COMERCIAL Y FILIALES CON EL FIN DEL CONTRO DE ACCIONES, TAMBIEN CONOCIDAS COMO HOLDINGS O CONTROLADORAS,

EJEMPLO: GRUPO FINACIERO BANAMEX, QUE ASU VEZ FORMA PARTE DE CITI GROUP.

* INSTITUCIONES DE CREDITO

BANCA COMERCIAL

SON TODAS LAS INSTITUCIONES AUTORIZADAS PARA ACTUAR COMO BANCA MULTIPLE, ES DECIR TODOS LOS BANCOS COMERCIALES CONOCIDOS COMO BANCOS DE PRIMER PISO ES DECIR QUE TIENEN CONTACTO DIRECTO CON LAS PERSONAS. EJEMPLO: BANAMEX, SERFIN, BANORTE, ETC.

REGIDOS POR LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO

SEGÚN ARTICULO 2 LEY INST. DE CREDITO UN BANCO ES LA INSTITUCIÓN DEDICADA A LA CAPTACIÓN DE RECURSOS DEL PUBLICO PARA SU ULTERIOR COLOCACION EN EL PUBLICO EN GENERAL COMO CREDITO PARA ACTIVIDADES PRODUCTIVAS.

TIPOS DE CREDITOS QUE SE OFRECEN

QUIROGRAFARIO.- CREDITO DIRECTO, CORTO PLAZO, NO CON LLEVA GARANTIA REAL, PERO SI AVAL Ó DEUDOR, PUEDEN REQUERIR GARANTIA, COBRO ANTICIPADO.

DESCUENTO DE DOCUMENTOS.- NO HAY CONTRATO SE PIDE SOBRE DOCUMENTOS POR COBRAR, MUY POCO CONVENIENTE PARA EL BANCO MEJOR FACTURAJE.

REPORTO.- SE DA A NIVEL DE EMPRESAS GRANDES PLAZO MAXIMO 45 DIAS

PRENDARIO.- CONTRATO PRIVADO POR 1 AÑO

GARANTIA.- ES LA PRENDA, COBRO DE % INTERES MENSUAL VENCIDO

CREDITO DE HABILITACION O AVIO.- PARA CAPITAL DE TRABAJO PARA EMPRESAS 3 – 5 AÑOS, PARA FINANCIAR, INVENTARIOS, CUENTAS POR PAGAR. BAJO CONTRATO PÚBLICO, GARANTIA

CREDITO REFACCIONARIO.- IGUAL AL AVIO PERO 5- 10 AÑOS PARA LA ADQUISICIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO.

HIPOTECARIO INDUSTRIAL.- 10 AÑOS O MÁS PARA CONSOLIDACIÓN DE PASIVOS.

CREDITO SIMPLE.- 3, 10,12 AÑOS CONTRATO PPUBLICO, GARANTIA ADICIONAL, TABLA DE PAGOS.

CREDITO EN CUENTA

CORRIENTE. 1,3,5,7 AÑOS GARANTIA ADICIONAL, REVOLVENTE, LINEA DE CREDIRO

CREDITOS PERSONALES

* TARJETA DE CREDITO 1 AÑO (ANIVERSARIO) CONTRATO PRIVADO

* HIPOTECARIOS 20 AÑOS MAS CONTRATO PUBLICO

* ABC .- A BIENES DE CONSUMO DURARERO AL CONSUMO MAS DE A1 AÑOS, CONTRATO PRIVADO, AUTOS, ELECTRONICA, LINEA BLANCA.

COMO AUTORIZA UN BANCO UN CREDITO.

ESCUELA CITI.- EL EJECUTIVO DE CUENTA LLEVA TODO EL PROCESO PERSONALIZADO, DESDE PETICION HASTA FIRMA. BANAMEX, BAJIO, HSBC

ESCUELA GERENCIA O DIRECCIÓN DE CREDITO.- EL EJECUTIVO SOLO RECIBE SOLICITUD Y MANDA TODO A COMITES

1 – COMITÉ INTERNO DE CREDITO (GERENTE DE BANCO) MONTOS DE 3 – 4 MILLONES

2 - COMITÉ EXTERNO DE CREDITO

3 – CONSEJO CONSULTIVO.- EN MATRICES DE BANCO, ES UN ORGANO FACULTADO DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.

COMO FIJA LA BANCA LA TASA DE INTERES A LOS CREDITOS VARIABLES.

CPP + 5 PTS.

CPP X 1.4

UDIS + “ X “ PUNTOS

CETES + “ X “ PUNTOS

TIIE + “ X “ PUNTOS (TASA INTERESES INTERBANK DE EQUILIBRIO)

OTROS INSTRUMENTOS

FIDEICOMISO

* NO ES OPERACIÓN BANCARIA

* NO ES PASIVA O ACTIVA

* ES UNA OPERACIÓN DE CONFIANZA

FIDUCIARIO.- ADMINISTRADOR DE LOS BIENES ( MORAL Ó FISICA BANCA)

FIDEICOMITENTES.- PERSONAL, FISICAS, MORALES, POR MEDIO DE UN CONTRATO DE FIDEICOMISO SE PONE UN BIEN PARA QUE EL FIDUCIARIO LO ADMINISTRE Y LOS LLEVE A LA VENTA Y AL FINAL LLEVE LOS RESULTADOS A LOS FIDEICOMISARIOS, EL FIDUCIARIO DELEGA EN EL COMITÉ TECNICO.

BANCA DE DESARROLLO

ESTAS SOCIEDADES DE CREDITO FUERON CONCEPTUALIZADAS CON EL PROPOSITO DE PROMOCION Y FOMENTO DEL DESARROLLO DE SECTORES PRODUCTIVOS Y

/O REGIONES CON ESCACEZ DE RECURSOS, ESTAS NO PERSIGUEN UTILIDADES PERO SI EL RETORNO DE LOS RECURSOS.

BANOBRAS.- FUNDADA EN 1933, COMO BANCO DE DESARROLLO DEL GOBIERNO FEDERAL CREADO PARA DESARROLLAR INFRAESTRUCTURA. NO PERSIGUE UTILIDADES PERO SI EL RETORNO DEL DINERO, BANCO DE PRIMER PISO AUNQUE NO PARA PARTICULARES, SOLO Y CUANDO EJECUTAN CONSECIONES NORMALMENTE DEDICADAS A GOBIERNOS. OBTIENE RECURSOS PRINCIPALMENTE DE GOBIERNO FEDERAL, VENDIENDO VALORES EN B.M.V. O POR MEDIO DE ORGANISMOS COMO BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO.

FINANCIA:

- PROYECTOS HIDRAULICOS

- PROYECTOS PARA TRATAMIENTO DE DESECHOS

- EQUIPAMIENTO A ESCUELAS Y HOSPITALES

- CARRETERAS

NACIONAL FINACIERA (NAFIN).- CREADA EN 1934

OTORGA CREDITOS A EMPRESAS QUE CREAN ALTOS NUMEROS DE EMPLEOS ASI COMO PARA IMPULSAR LAS CADENAS PRODUCTIVAS Y AQUELLAS ACTIVIDADES IMPULSAR DETONANTES DEL PIB.

SE DA A TRAVES DE PYMES, Y TAMBIEN ACTUA COMO AGENTE DEL GOBIERNO FEDERAL.

LA DECISION DEL CREDITO ES DEL BANCO DE PRIMER PISO YA QUE ESTE TIENE EL RIESGO Y SE MANEJA IGUAL QUE UN BANCO COMERCIAL EN CUANTO A REQUISITOS.

BANCO DE COMERCIO EXTERIOR (BANCOMEXT).- FUNDADO EN 1937, TIENE EL FIN DE CONTRIBUIR AL MEJORAMIENTO DE LA BALANZA COMERCIAL. A TRAVES DE MISIONES COMERCIALES PARA PROMOVER PRODUCTOS EN EL EXTERIOR

PROGRAMAS DE CREDITO

* CREDITO A LA PRE-EXPORTACIÓN 4 – 6 % ANUAL

* CREDITO A LA EXPORTACIÒN 8 – 9 % ANUAL PARA LA VENTA DEL PRODUCTO

FIDEICOMISOS PUBLICOS

FOVI .- CREADO 1963 ES UN BANCO DE 2º PISO

FONDO DE OPERACIÓN Y FOMENTO

...