FLUJO DE CAJA

ADMINISTRADORA DEL COMERCIO S.A.

Es una empresa peruana que se constituye a mediados del 2003. Anteriormente se denominaba: “Banco de Comercio”, más con el fin de reforzar su situación patrimonial, decide efectuar un proceso de reorganización de acuerdo a lo prescrito en la Ley General de Sociedades. Por último, como consecuencia de este proceso, el 27 de septiembre del 2004, empieza a operar en nuestro país.

GIRO DE NEGOCIO

Realiza todo tipo de operaciones y servicios de cobranza y recuperación prejudicial y judicial, asesoría en el refinanciamiento de deudas, asesoría en la compra y venta de cartera, y administración de carteras de cobranza por encargo de terceros.

2007 2013

DATOS(MN EN MILES DE NUEVOS SOLES)

VENTAS 5,455 7,326

COSTO DE VENTAS 1,402 3,842

CXP 2,652 104

CXC 410 5,401

INVENTARIOS PROMEDIO 0 0

PERÍODOS (DÍAS)

ANTIGÜEDAD PROMEDIO DE INVENTARIO 0.00 0.00

PERÍODO PROMEDIO DE COBRO 27.40 269.09

PERÍODO PROMEDIO DE PAGO 690.43 9.83

CICLO (DÍAS)

CICLO DE OPERACIÓN 27.40 269.09

CICLO DE EFECTIVO -663.03 259.26

ANÁLISIS:

 En el 2007, el promedio de inventario se vende a crédito en 0 días, ya que la empresa no tiene inventarios al fin de año; el recaudo de estas cuentas por cobrar (cartera) se realizan en 28 días y el pago efectivo de las cuentas por pagar a proveedores se efectúa en 691 días, para finalmente tener un ciclo de operación de 28 días y un ciclo de efectivo de -663 días esto nos quiere decir que la empresa está financiada por 663 días después de realizar el pago.

 En el 2013, el promedio de inventario se vende a crédito en 0 días, ya que la empresa no tiene inventarios al fin de año; el recaudo de estas cuentas por cobrar (cartera) se realizan en 269 días y el pago efectivo de las cuentas por pagar a proveedores se efectúa en 10 días, para finalmente tener un ciclo de operación de 269 días y un ciclo de efectivo de 259 días.

 Como vemos la empresa antes en el 2007 era financiada por sus proveedores pero en el 2013 la empresa pasa a pagar con más prontitud sus cuentas por pagar comerciales y sus clientes pagan con lentitud el cual la empresa debe financiarse con sus recursos a la empresa por 259 días.

FALABELLA DEL PERÚ S.A.A.

Empieza a funcionar en nuestro país el 12 de enero de 1994. Es una subsidiaria de Inversora Falken S.A., constituida en Uruguay. Inversiones y Servicios Falabella del Perú SA posee en Perú siete subsidiarias: Saga Falabella, Financiera CMR, Falabella Corredores de Seguros, Malls Perú, Hipermercados Tottus, Sodimac Perú, y Viajes Falabella S.A. (la Agencia de Viajes del Grupo)

GIRO DE NEGOCIO

Auxiliares de intermediación financiera.

La compañía forma parte de seis áreas de negocios: la

 Tienda de departamentos Falabella

 Mejoramiento del hogar

 Supermercados

 Retail financiero

 Banco

 Inmobiliaria.

2007 2013

DATOS(MN EN MILES DE NUEVOS SOLES)

VENTAS 0 0

COSTO DE VENTAS 0 0

CXP 435 58

CXC 0 0

INVENTARIOS PROMEDIO 0 0

PERÍODOS (DÍAS)

ANTIGÜEDAD PROMEDIO DE INVENTARIO 0.00 0.00

PERÍODO PROMEDIO DE COBRO 0.00 0.00

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