Flujo de caja para inversionistas
Enviado por Cristina_Orrego • 6 de Noviembre de 2017 • Trabajos • 906 Palabras (4 Páginas) • 102 Visitas
Proyecto: Moldes de inyección para ABS
Datos del proyecto | |
materia prima | $ 600 |
Maquila | $ 400 |
Logistica | $ 100 |
Total Costos | $ 1.100 |
Valor venta x un | $ 1.500 | ||||||||||
Ventas (Ingr oper) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Unidades | 10000 | 10000 | 10000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 2000 | 2000 | 2000 |
Total Ingresos | $ 15.000.000 | $ 15.000.000 | $ 15.000.000 | $ 22.500.000 | $ 22.500.000 | $ 22.500.000 | $ 22.500.000 | $ 22.500.000 | $ 3.000.000 | $ 3.000.000 | $ 3.000.000 |
Costos distrib y venta | $ 11.000.000 | $ 11.000.000 | $ 11.000.000 | $ 16.500.000 | $ 16.500.000 | $ 16.500.000 | $ 16.500.000 | $ 16.500.000 | $ 2.200.000 | $ 2.200.000 | $ 2.200.000 |
Cuota | $ 2.677.887 | ||
n | Interes | Capital | Saldo |
0 |
|
| $ 15.000.000 |
1 | $ 300.000 | $ 2.377.887 | $ 12.622.113 |
2 | $ 252.442 | $ 2.425.445 | $ 10.196.668 |
3 | $ 203.933 | $ 2.473.954 | $ 7.722.714 |
4 | $ 154.454 | $ 2.523.433 | $ 5.199.281 |
5 | $ 103.986 | $ 2.573.902 | $ 2.625.380 |
6 | $ 52.508 | $ 2.625.380 | $ - |
Depreciación | |||
Molde | $ 15.000.000 | ||
Periodos | 36 | ||
Depreciación | $ 416.667 | ||
Valor de salvamento | $ 12.000.000 | ||
Retención tributaria | 2% | ||
Valor de salvamento con descuento tributario | $ 11.760.000 | ||
Depreciación Acumulada | $ 4.583.333 | ||
Vr en libros | $ 10.416.667 | ||
Tiempo de uso del molde | 11 | ||
Utilidad en vta de activos | $ 1.583.333 |
CDT | |
F | $ 7.605.368 |
n | 2 |
i | 0,70% |
P | $ 7.500.000 |
I | $ 105.367 |
|
| hoy | Mes 1 | Mes 2 | Mes 3 | Mes 4 | Mes 5 | Mes 6 | Mes 7 | Mes 8 | Mes 9 | Mes 10 | Mes 11 | Mes 12 |
+ | Ingresos operacionales |
|
| 15.000.000 | 15.000.000 | 15.000.000 | 22.500.000 | 22.500.000 | 22.500.000 | 22.500.000 | 22.500.000 | 3.000.000 | 3.000.000 | 3.000.000 |
+ | Ingresos financieros |
|
| 105.367 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Costos de operación |
|
| -11.000.000 | -11.000.000 | -11.000.000 | -16.500.000 | -16.500.000 | -16.500.000 | -16.500.000 | -16.500.000 | -2.200.000 | -2.200.000 | -2.200.000 |
- | Intereses sobre créditos adquiridos para el proyecto |
| -300.000 | -252.442 | -203.933 | -154.454 | -103.986 | -52.508 |
|
|
|
|
|
|
- | Depreciación |
|
| -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 | -416.667 |
= | UTILIDAD antes de impuestos | 0 | -300.000 | 3.436.259 | 3.379.400 | 3.428.879 | 5.479.348 | 5.530.826 | 5.583.333 | 5.583.333 | 5.583.333 | 383.333 | 383.333 | 383.333 |
- | Impuestos directos (operación) |
|
| -1.133.965 | -1.115.202 | -1.131.530 | -1.808.185 | -1.825.172 | -1.842.500 | -1.842.500 | -1.842.500 | -126.500 | -126.500 | -126.500 |
+ | Utilidad en Venta de activos / Valor de salvamento |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.583.333 |
- | Impuesto sobre la venta de activos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -31.667 |
+ | Ingresos no gravables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Costos de operación no deducibles de impuestos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+ | Valor en libros de activos vendidos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10.416.667 |
= | GANANCIAS NETAS |
| -300.000 | 2.302.293 | 2.264.198 | 2.297.349 | 3.671.163 | 3.705.653 | 3.740.833 | 3.740.833 | 3.740.833 | 256.833 | 256.833 | 12.225.167 |
+ | Depreciación |
|
| 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 | 416.667 |
+ | Valor de salvamento de activos no vendidos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Inversiones financieras | -7.500.000 |
| 7.500.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Inversiones (inversión inicial t=0) | -7.500.000 | -5.000.000 | -7.500.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+ | Ingreso por emisión de acciones / bonos del proyecto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Dividendos Pagados |
|
| -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 | -1.500.000 |
+ | Créditos recibidos | 15.000.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- | Amortizaciones de créditos y préstamos |
| -2.377.887 | -2.425.445 | -2.473.954 | -2.523.433 | -2.573.902 | -2.625.380 |
|
|
|
|
|
|
= | FLUJO NETO DE FONDOS | 0 | -7.677.887 | -1.206.485 | -1.293.089 | -1.309.417 | 13.928 | -3.060 | 2.657.500 | 2.657.500 | 2.657.500 | -826.500 | -826.500 | 11.141.833 |
| TIR | 5,03% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...