Gerencia Financiera. Taller de Aplicación - Empresa Plaza S.A. y Filiales
Enviado por kaherine manjarres • 19 de Junio de 2023 • Tutoriales • 3.535 Palabras (15 Páginas) • 38 Visitas
Gerencia Financiera
Taller de Aplicación - Empresa Plaza S.A. y Filiales
Segunda Entrega
Tutor:
Ernesto Mendieta Sabogal
Integrantes:
Bettsy Katerine Cárdenas Vivas
Daniel Sebastián Lemus Cárdena
Sandra Lucia Hoyos Cuellar
Juan Diego Casallas Caballero
Katherine Johanna Manjarres Villamil
Politécnico Grancolombiano Institución Universitaria.
Bogotá. D.C.
Abril 2023
Correcciones Primera Entrega
[pic 1]
En 2022 los pasivos a largo plazo aumentaron en casi $300.000.000, más precisamente otros pasivos no corrientes. La tabla ahora se interpretará:
En el corto plazo, notamos que los porcentajes más altos se dan en 2021, podemos deducir de la información proporcionada por estos resultados y con la ayuda de los archivos que en 2022 hubo una reducción a corto plazo y un aumento a largo plazo debido que adquirieron una deuda que la difirieron a muchos años o a largo plazo.
[pic 2]
En este indicador podemos concluir que los dos años se han mantenido en cuanto a porcentajes lo cual es bueno, ya que esto significa que el activo es capaz de sostener nuestro patrimonio y nuestras deudas a largo plazo. En el 2022 la empresa presento más activos corrientes en operación respecto al año 2021, tanto en efectivo como equivalente efectivo, es decir que la empresa contaba con más saldos de libre disposición en el 2022 para cumplir los compromisos de pago. Sin embargo, en el año 2021 los pasivos financieros no corrientes (deudas con un plazo mayor a un año) fueron mayores en el 2022, por tal razón se concluye que, aunque en el 2022 los activos eran mayores, en el 2021 las deudas fueron menores lo que indica que la empresa se mantiene en cuanto a activos suficientes para financiar su normal operación y funcionamiento.
Costo financiero individual de los pasivos, costo del patrimonio y CCPP
[pic 3]
Ke:Coste de Capital
Kd:Costo de la deuda 2022[pic 4]
Kd:Costo de la deuda 2021
[pic 5]
CCPP 2022
CCPP 2022 | CCPP 2022 | ||||||||||||
Cuentas | Descripción | Valor | Tasa | Participacion | Ponderacion | Cuentas | # OF | Descripción | Valor | E.A | Mensual | E.A | |
Pasivos Financieros CP | Banco Estado del Estado de Chile | 70,927,700 | 33.86% | 0.054004116 | 0.018286026 | Pasivos Financieros CP | OF1 | Banco Estado del Estado de Chile | 70,927,700 | 2.46% | 33.86% | ||
Pasivos Financieros CP | Banco de Crédito e Inversio nes | 13,291,445 | 32.46% | 0.010120062 | 0.003284592 | Pasivos Financieros CP | OF2 | Banco de Crédito e Inversio nes | 13,291,445 | 2.37% | 32.46% | ||
Pasivos Financieros CP | Itaú Corpbanca | 55,964 | 36.23% | 4.26108E-05 | 1.54384E-05 | Pasivos Financieros CP | OF3 | Itaú Corpbanca | 55,964 | 2.61% | 36.23% | ||
Pasivos Financieros CP | Banco de Chile | 14,375,892 | 22.42% | 0.010945757 | 0.00245401 | Pasivos Financieros CP | OF4 | Banco de Chile | 14,375,892 | 1.70% | 22.42% | ||
Pasivos Financieros CP | Banco de Chile | 14,375,892 | 22.42% | 0.010945757 | 0.00245401 | Pasivos Financieros CP | OF5 | Banco de Chile | 14,375,892 | 1.70% | 22.42% | ||
Pasivos Financieros CP | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 2,293,982 | 18.90% | 0.00174663 | 0.000330113 | Pasivos Financieros CP | OF6 | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 2,293,982 | 18.90% | 18.90% | ||
Pasivos Financieros CP | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 162,869 | 17.90% | 0.000124008 | 2.21974E-05 | Pasivos Financieros CP | OF7 | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 162,869 | 17.90% | 17.90% | ||
Pasivos Financieros CP | Scotiabank Colpatria SA | 149,049 | 16.11% | 0.000113485 | 1.82825E-05 | Pasivos Financieros CP | OF8 | Scotiabank Colpatria SA | 149,049 | 16.11% | 16.11% | ||
Pasivos Financieros PL | Itaú Corpbanca | 35,099,986 | 36.23% | 0.026725013 | 0.009682765 | Pasivos Financieros PL | OF3 | Itaú Corpbanca | 35,099,986 | 2.61% | 36.23% | ||
Pasivos Financieros PL | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 7,540,075 | 18.90% | 0.005740988 | 0.001085047 | Pasivos Financieros PL | OF6 | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 7,540,075 | 18.90% | 18.90% | ||
Pasivos Financieros PL | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 4,725,116 | 17.90% | 0.003597688 | 0.000643986 | Pasivos Financieros PL | OF7 | Itau CorpBanca Colombia S.A. | 4,725,116 | 17.90% | 17.90% | ||
Pasivos Financieros PL | Scotiabank Colpatria SA | 51,938,459 | 16.11% | 0.039545771 | 0.006370824 | Pasivos Financieros PL | OF8 | Scotiabank Colpatria SA | 51,938,459 | 16.11% | 16.11% | ||
Pasivos Financieros PL | Banco Davivienda S.A . | 37,903,846 | 95.82% | 0.028859863 | 0.027653554 | Pasivos Financieros PL | OF9 | Banco Davivienda S.A . | 37,903,846 | 5.76% | 95.82% | ||
Pasivos Financieros PL | Itaú CorpBanca Colombia S.A . | 12,930,472 | 95.82% | 0.009845219 | 0.0094337 | Pasivos Financieros PL | OF10 | Itaú CorpBanca Colombia S.A . | 12,930,472 | 5.76% | 95.82% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 584 (Serie C) | 1,237,688 | 4.72% | 0.000942372 | 4.44799E-05 | Emision de Bonos CP | OF11 | B o no - Reg. SVS 584 (Serie C) | 1,237,688 | 4.72% | 4.72% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 583 (Serie D) | 773,887 | 4.00% | 0.000589235 | 2.35694E-05 | Emision de Bonos CP | OF12 | B o no - Reg. SVS 583 (Serie D) | 773,887 | 4.00% | 4.00% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 584 (Serie E) | 515,085 | 3.99% | 0.000392184 | 1.56481E-05 | Emision de Bonos CP | OF13 | B o no - Reg. SVS 584 (Serie E) | 515,085 | 3.99% | 3.99% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 670 (Serie H) | 421,968 | 3.90% | 0.000321285 | 1.25301E-05 | Emision de Bonos CP | OF14 | B o no - Reg. SVS 670 (Serie H) | 421,968 | 3.90% | 3.90% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 670 (Serie K) | 353,879 | 3.92% | 0.000269442 | 1.05621E-05 | Emision de Bonos CP | OF15 | B o no - Reg. SVS 670 (Serie K) | 353,879 | 3.92% | 3.92% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 767 (Serie N) | 1,518,514 | 3.76% | 0.001156192 | 4.34728E-05 | Emision de Bonos CP | OF16 | B o no - Reg. SVS 767 (Serie N) | 1,518,514 | 3.76% | 3.76% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 669 (Serie P ) | 692,578 | 2.09% | 0.000527327 | 1.10211E-05 | Emision de Bonos CP | OF17 | B o no - Reg. SVS 669 (Serie P ) | 692,578 | 2.09% | 2.09% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 980 (Serie S) | 158,581 | 1.32% | 0.000120743 | 1.59381E-06 | Emision de Bonos CP | OF18 | B o no - Reg. SVS 980 (Serie S) | 158,581 | 1.32% | 1.32% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 767 (Serie U) | 595,533 | 4.76% | 0.000453437 | 2.15836E-05 | Emision de Bonos CP | OF19 | B o no - Reg. SVS 767 (Serie U) | 595,533 | 4.76% | 4.76% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 980 (Serie Z) | 1,048,408 | 3.66% | 0.000798254 | 2.92161E-05 | Emision de Bonos CP | OF20 | B o no - Reg. SVS 980 (Serie Z) | 1,048,408 | 3.66% | 3.66% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A A ) | 481,066 | 3.32% | 0.000366282 | 1.21606E-05 | Emision de Bonos CP | OF21 | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A A ) | 481,066 | 3.32% | 3.32% | ||
Emision de Bonos CP | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A C) | 1,520,455 | 3.44% | 0.001157669 | 3.98238E-05 | Emision de Bonos CP | OF22 | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A C) | 1,520,455 | 3.44% | 3.44% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 584 (Serie C) | 7,662,767 | 4.72% | 0.005834405 | 0.000275384 | Emision de Bonos | OF11 | B o no - Reg. SVS 584 (Serie C) | 7,662,767 | 4.72% | 4.72% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 583 (Serie D) | 103,921,250 | 4.00% | 0.079125296 | 0.003165012 | Emision de Bonos | OF12 | B o no - Reg. SVS 583 (Serie D) | 103,921,250 | 4.00% | 4.00% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 584 (Serie E) | 69,325,694 | 3.99% | 0.052784354 | 0.002106096 | Emision de Bonos | OF13 | B o no - Reg. SVS 584 (Serie E) | 69,325,694 | 3.99% | 3.99% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 670 (Serie H) | 84,676,657 | 3.90% | 0.064472526 | 0.002514429 | Emision de Bonos | OF14 | B o no - Reg. SVS 670 (Serie H) | 84,676,657 | 3.90% | 3.90% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 670 (Serie K) | 104,744,700 | 3.92% | 0.079752268 | 0.003126289 | Emision de Bonos | OF15 | B o no - Reg. SVS 670 (Serie K) | 104,744,700 | 3.92% | 3.92% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 767 (Serie N) | 105,399,577 | 3.76% | 0.080250889 | 0.003017433 | Emision de Bonos | OF16 | B o no - Reg. SVS 767 (Serie N) | 105,399,577 | 3.76% | 3.76% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 669 (Serie P ) | 70,201,780 | 2.09% | 0.053451403 | 0.001117134 | Emision de Bonos | OF17 | B o no - Reg. SVS 669 (Serie P ) | 70,201,780 | 2.09% | 2.09% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 980 (Serie S) | 143,956,846 | 1.32% | 0.109608266 | 0.001446829 | Emision de Bonos | OF18 | B o no - Reg. SVS 980 (Serie S) | 143,956,846 | 1.32% | 1.32% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 767 (Serie U) | 76,329,488 | 4.76% | 0.058117019 | 0.00276637 | Emision de Bonos | OF19 | B o no - Reg. SVS 767 (Serie U) | 76,329,488 | 4.76% | 4.76% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 980 (Serie Z) | 113,386,235 | 3.66% | 0.086331904 | 0.003159748 | Emision de Bonos | OF20 | B o no - Reg. SVS 980 (Serie Z) | 113,386,235 | 3.66% | 3.66% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A A ) | 34,282,594 | 3.32% | 0.026102654 | 0.000866608 | Emision de Bonos | OF21 | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A A ) | 34,282,594 | 3.32% | 3.32% | ||
Emision de Bonos | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A C) | 104,584,572 | 3.44% | 0.079630347 | 0.002739284 | Emision de Bonos | OF22 | B o no - Reg. SVS 979 (Serie A C) | 104,584,572 | 3.44% | 3.44% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Termika Holding S.A. | 254,371 | 75.72% | 0.000193677 | 0.000146661 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF23 | Termika Holding S.A. | 254,371 | 0.0481 | 75.72% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Termika Holding S.A. | 176,015 | 33.55% | 0.000134017 | 4.49591E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF24 | Termika Holding S.A. | 176,015 | 0.0244 | 33.55% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Termika Holding S.A. | 60,661 | 33.55% | 4.61871E-05 | 1.54945E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF25 | Termika Holding S.A. | 60,661 | 0.0244 | 33.55% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Inversiones Rehue Ltda. | 35,911 | 51.11% | 2.73425E-05 | 1.39739E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF26 | Inversiones Rehue Ltda. | 35,911 | 0.035 | 51.11% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Empresa Portuaria Antofagasta | 556,644 | 42.58% | 0.000423827 | 0.000180449 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF27 | Empresa Portuaria Antofagasta | 556,644 | 0.03 | 42.58% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Mall Plaza Perú S.A. | 135,132 | 95.60% | 0.000102889 | 9.83599E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF28 | Mall Plaza Perú S.A. | 135,132 | 0.0575 | 95.60% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Mall Plaza Perú S.A. | 163,590 | 95.60% | 0.000124557 | 0.000119074 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF29 | Mall Plaza Perú S.A. | 163,590 | 0.0575 | 95.60% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Mall Plaza Perú S.A. | 53,707 | 140.85% | 4.08923E-05 | 5.7597E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF30 | Mall Plaza Perú S.A. | 53,707 | 0.076 | 140.85% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Mall Plaza Inmobiliaria S.A. | 63,783 | 141.12% | 4.85642E-05 | 6.85333E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF31 | Mall Plaza Inmobiliaria S.A. | 63,783 | 0.0761 | 141.12% | ||
Pasivos por Arrendamientos CP | Mall Plaza Perú S.A. | 120,426 | 95.60% | 9.1692E-05 | 8.76557E-05 | Pasivos por Arrendamientos CP | OF32 | Mall Plaza Perú S.A. | 120,426 | 0.0575 | 95.60% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Termika Holding S.A. | 667,181 | 33.55% | 0.000507989 | 0.000170416 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF24 | Termika Holding S.A. | 667,181 | 0.0244 | 33.55% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Termika Holding S.A. | 240,960 | 33.55% | 0.000183466 | 6.15478E-05 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF25 | Termika Holding S.A. | 240,960 | 0.0244 | 33.55% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Inversiones Rehue Ltda. | 6,461,841 | 51.11% | 0.004920024 | 0.00251447 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF26 | Inversiones Rehue Ltda. | 6,461,841 | 0.035 | 51.11% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Empresa Portuaria Antofagasta | 6,843,548 | 42.58% | 0.005210655 | 0.002218493 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF27 | Empresa Portuaria Antofagasta | 6,843,548 | 0.03 | 42.58% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Mall Plaza Perú S.A. | 986,503 | 95.60% | 0.00075112 | 0.000718056 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF28 | Mall Plaza Perú S.A. | 986,503 | 0.0575 | 95.60% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Mall Plaza Perú S.A. | 1,327,094 | 95.60% | 0.001010445 | 0.000965966 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF29 | Mall Plaza Perú S.A. | 1,327,094 | 0.0575 | 95.60% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Mall Plaza Perú S.A. | 128,008 | 140.85% | 9.74649E-05 | 0.00013728 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF30 | Mall Plaza Perú S.A. | 128,008 | 0.076 | 140.85% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Mall Plaza Inmobiliaria S.A. | 627,245 | 141.12% | 0.000477582 | 0.00067396 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF31 | Mall Plaza Inmobiliaria S.A. | 627,245 | 0.0761 | 141.12% | ||
Pasivos por Arrendamientos LP | Mall Plaza Perú S.A. | 912,651 | 95.60% | 0.000694889 | 0.000664301 | Pasivos por Arrendamientos LP | OF32 | Mall Plaza Perú S.A. | 912,651 | 0.0575 | 95.60% | ||
1,313,375,820 | 2101.65% | 100.00% | 11.73% | 1,313,375,820 | 138.67% | 106.62% | 1901.35% |
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