La Empresa Los Aguerridos SA de CV

I.- Elabora el siguiente presupuesto de efectivo para los meses de enero y febrero con los datos que se te presentan:

La Empresa Los Aguerridos SA de CV Presenta la siguiente información para elaborar el Presupuesto de efectivo:

Ventas presupuestadas para los meses del año 2016

Enero Febrero

Ventas 1,080,000 985,150

El 60% de las ventas las realiza a crédito y el resto al contado. De las ventas a crédito el 50% se cobra en el mes y el saldo restante durante el mes siguiente. Las ventas correspondientes al mes de Diciembre ascienden a

$ 950,000.00

Compras presupuestadas:

Enero Febrero

Compras 815,000 655,010

Las compras del mes de diciembre ascendieron a 950,000. Se compra el 20% al contado y el 80% a crédito. Se pagó a los proveedores el 40% en el mes de la compra y el resto en el próximo mes

Otros ingresos y gastos que se realizarán serán:

Enero Febrero

310,100 299,000

Aportación de Socios

265,200 89,300

Otros gastos

Nomina 95,000 89,000

1.- En el mes de Enero se comprará Equipo de Cocina por $ 295,000 el cual se liquidará el 40 % en el mes, y el resto en el mes siguiente.

2.- En el mes de febrero se piensa comprar Equipo de cómputo por $ 95,000 el cual será liquidado el 50% en el mes y el resto en los siguientes meses.

3.- Se pagaran impuestos por $18,200.00 en el mes de enero y $ 17,800 en febrero .

4.-Se pedirá un préstamo a 2 meses por 480, 000 en el mes de enero , el cual causara intereses del 2.33 % mensual se iniciara a pagar en el mes siguiente del préstamo.

5- El saldo mínimo de efectivo por mantener será de $ 17,000; al inicio de enero teníamos en efectivo $ 15,000.

MEDIANTE LOS DATOS ANTERIORES ELABORA:

1 . Cedula de cobranza de las ventas a crédito

2. Cedula de entradas de efectivo

3. Cedula de Pago a Proveedores

4.Cedula de gastos fijos

5.-Gastos Variables

6.- Presupuesto de efectivo “Trabajo atrasado trabajo pesado”

I.- CEDULA DE COBRANZA DE LA VENTA A CREDITO

CONCEPTO DIC ENERO FEBRERO

VENTAS PRONOSTICADAS

Ventas de contado _____%

Ventas a Crédito _____%

Crédito delmes ____-%

Crédito del ________% sig mes

TOTAL DE RECUPERACION

II CEDULA DE ENTRADAS DE EFECTIVO

CONCEPTO DIC ENERO FEBRERO

Ventas de contado

Recuperación

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