PROYECTO: COSTOS Y PRESUPUESTOS NOMBRE DE LA EMPRESA: PHANTOMHIVE

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO. 

FACULTAD DE ESTUDIOS SUPERIORES ARAGÓN.

MATERIA: ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD Y COSTOS

PROYECTO: COSTOS Y PRESUPUESTOS

NOMBRE DE LA EMPRESA: PHANTOMHIVE

GIRO DE LA EMPRESA:

DESARROLLO DE SOFTWARE CON EL OBJETIVO DE ENTRETENER.

AUTOR DEL TRABAJO:

IBARRA DÍAZ SEBASTIÁN LEONARDO

INDICE

1. Introducción.

2. Caracterización de la empresa seleccionada

    2.1 Justificación de la empresa o negocio:

    2.2 Nombre de la empresa

    2.3. Misión de la organización

    2.4 Visión de la organización

    2.5 Valores

    2.6. Políticas y reglas

    2.7. Estructura formal (organigrama)

    2.8. Número de trabajadores y el puesto de cada uno.

    2.9. Sede de la empresa

    2.10. Portafolio de productos principales

    2.11. Principales clientes

    2.12. Principales proveedores

3. Matriz FODA

    3.1. Objetivos

    3.2. Estrategias

4. Balance General presupuestado

    4.1. Presupuesto de efectivo

    4.2. Presupuesto de capital social

5. Estado de Resultados Integral (Pronóstico de ventas)

    5.1. Presupuesto de costo de producción para las empresas dedicadas a la           manufactura

    5.1. Presupuesto de costo de ventas para las empresas dedicadas al comercio o de servicios

    5.2. Presupuesto de gasto de ventas

    5.3. Presupuesto de gasto de administración

    5.4. Presupuesto de financiamiento

6. Análisis Financiero (razones financieras)

    6.1. Liquidez

    6.2. Solvencia

    6.3. Apalancamiento

    6.4. Margen de utilidad

    6.5. Índice de rentabilidad

7. Conclusiones

8. Anexos

9. Bibliografía

INTRODUCCIÓN.

El objetivo de este trabajo es desarrollar los estados financieros (tanto el balance general como el estado de resultados) de una empresa-negocio y el análisis de esta misma. Para ello elaboraremos hipotéticamente el desarrollo de un negocio en un campo que sea de nuestro agrado pero con criterios como una justificación, el desarrollo del nombre de la empresa, la misión de la organización, su visión, valores, etc.

Todos estos criterios se resolverán más adelante durante el trabajo pero en esta introducción plantearemos algunos puntos y expectativas que tenemos durante el desarrollo de este trabajo.

Hemos de comenzar algunos puntos que queremos explicar, en pocas palabras nuestra empresa se desarrolló en la creación de videojuegos, este mercado está más desarrollado en otros países como Estados Unidos, Canadá y algunos países de Asia. Pero nuestro campo es más el mercado indie y su comunidad como lo hizo Toby Fox con compañía con su juego Undertale, por la empresa se localizara en México para crear una comunidad más cercana al país.  

Las expectativas de la empresa no es tener una gran cantidad de ganancia, sino más bien sentirse apasionado por el gran mundo que se desarrolla al crear un juego, su arte, su concepto , historia, música y comunidad. Obviamente tener una empresa estable y que se vaya evolucionando poco a poco sin caer casos de Pay to win y sus similares. Otro punto que he de considerar en este proyecto es considerar que es el primer año de la empresa.

2.1. Justificación de la empresa o negocio.

La importancia de nuestra empresa es desarrollar dos sectores menores en este ámbito empresarial, los juegos indie que están tomando fuerzas y el desarrollo del mercado latinoamericano en el desarrollo de videojuegos.

2.2 Nombre de la empresa

2.3 Misión de la organización

Entretener, cautivar y atrapar a la comunidad joven (gamer) mediante a la elaboración de una gran variedad de juegos con ámbito indie.

2.4 Visión de la organización.

Ser reconocida como uno de los principales fundadores en la iniciativa de la creatividad mexicana dentro de la industria de los videojuegos.

2.5 Valores

1. Calidad: Nuestros juegos no serán destacados por los mayores gráficos y efectos (al comienzo) pero nuestra prioridad será entregar productos y servicios que sean de excelencia para el consumidor.

1. Puntualidad: Nos referimos a este punto el exigir a los empleados el respeto de los tiempos de llegada y salida, pero sobre todo exigir una puntualidad con los clientes, entregando los proyectos y entregas en sus debidos tiempos.

1. Justicia: Este punto se refiere a tomar en cuenta a otorgar a cada trabajador lo que le corresponde por su trabajo, además de considerar compensar injusticias con nuestros clientes.

1. Responsabilidad: Nuestra empresa se compromete a entregar productos y servicios en tiempo y forma, también nos responsabilizamos de la imagen que damos a la comunidad y de nuestras acciones.

1. Originalidad: Tenemos en cuenta que hoy en día es muy difícil crear mundos 100% originales, nos orientaremos a la innovación y creatividad en nuestros productos dándole identidad a cada uno.

1. Seguridad: Dentro y fuera de la empresa se generará un vínculo de confianza. Además de mantener los datos de nuestro personal y clientes seguro de ataques virtuales.

1. Libertad y Creatividad: Premiaremos e incentivaremos las acciones de creatividad en nuestros trabajadores.

1. Trabajo en equipo (Solidaridad): Este valor intenta la integración de cada uno de los miembros de la empresa al grupo laboral, promoviendo mejores resultados gracias al ambiente positivo.

1. Honestidad: Dentro y fuera de la empresa, nunca promocionaremos y venderemos un producto el cual no termine con esas características prometidas.

1. Comunicación: Hace referencia a dos puntos, dentro de la empresa se tomará en cuenta una buena organización para que la comunicación en esta sea clara y precisa y fuera de la empresa se tomara en cuenta una comunicación positiva con nuestra comunidad.

1. Continuidad: Mantendremos vivo el plazo de vida de nuestros productos mediante comunicación con nuestra comunidad, enriqueciendo su historia, proporcionándole animaciones y contenido extra.

Dentro de una empresa es importante determinar cuáles son los valores adoptados ya que permite definirse como empresa y guiara los valores de aquellas personas que trabajan allí. Por ello daremos una breve exposición de los valores que optaremos en nuestra empresa.

2.6 Políticas y reglas.

Las normas de empresa son un conjunto de disposiciones formales o informales que rigen el funcionamiento interno de una organización. La ausencia total de normas conduce a la anarquía y desorganización, así como el mal diseño de las normas ejerce una pérdida de tiempo, energía y malestar al personal.

Una buena política de normas será clave para la convivencia productiva de los trabajares en cualquier empresa. Por ello expondremos a continuación algunas normas con estas características: Justas, Conocidas, vinculadas a los objetivos laborales, consistentes y Útiles.

Normas de seguridad.

1. No interactuar de forma espontánea dentro de las instalaciones.
2. Mantener un área limpia que no provoque impediremos a la hora de usar objetos y salidas de emergencia.
3. Todo acto de hostilidad será sancionado.
4. Todo sistema de cableado deberá instalarse con sus ciertas prevenciones respectivas.
5. Todos los aparatos electrónicos de la empresa deberán contar con un sistema de protecciones para evitar la filtración de datos además de sancionar a los usuarios que ingresen a páginas que pongan en peligro a nuestras instalaciones.

Normas de convivencia

1. Se dispondrá de un comedor como área exclusiva de alimentación, para no ensuciar o llenar de olores el ambiente de trabajo.
2. Se sancionará cualquier acto de hostilidad entre trabajadores ya sea verbal o físico.
3. Cualquier disputa o disgusto entre nuestro personal tendrá que ser resuelto mediante diálogo y negociación.
4. Cualquier acto de sabotaje entre áreas de trabajo será severamente sancionado.
5. Se dispondrá de actividades grupales que fomenten la unión de nuestros trabajadores.
6. Cualquier acto de racismo y discriminación de cualquier tipo será severamente sancionado.

Normas de vestimenta.

1. Se requerirá una vestimenta moderadamente formal, aceptando solamente vestimentas que expongan una buena higiene.

Normas de salubridad.

1. Se requiere que el personal mantenga limpio las instalaciones.
2. Se solicita que el personal con algún malestar que se presente al trabajo venga con las medidas preventivas para no contagiar sus compañeros de trabajo.

Normas de jerarquía.

1. Se castigará todo abuso de poder de nuestros trabajadores, para ello se implementara un sindicato.
2. Se debe mantener un claro respeto entre trabajadores de mayor nivel.
3. Se deben acatar las órdenes de las autoridades con sus respectivas aclaraciones.

Normas de protocolo.

1. Una serie de normas de protocolo en una empresa que instruyan a los trabajadores de recepción sobre cómo dar la bienvenida, atender amablemente e incluso ofrecer un café a los visitantes y clientes.

Normas jurídicas y legales.

1. Se implementarán normas que permiten protegerse de conflictos legales importantes.

Normas de trabajo.

1. Proporcionaremos horarios flexibles a nuestros trabajadores, pero con una estricta puntualidad a esas horas que se les indique llegar y salir del trabajo.
2. Todo trabajo realizado por nuestros trabajadores deberá ser organizados de tal manera que podamos determinar su origen.

Normas de contratación.

1. Se implementará capacitación a todo empleado que se introduzca a nuestras filas.
2. Se requerirá un tiempo prueba a aquellos que quieran el trabajo para determinar si es aceptable o no.
3. No se discriminará al personal con capacidades diferentes siempre y cuando cumplan con los requerimientos acorde a sus habilidades, además de contar con instalaciones aptas para estas capacidades diferentes.

Normas de archivo.

Se requerirá que toda información sea colocada en alguna base de dato para su consulta inmediata, ya sea para uso personal dela empresa o para el público.

2.7 Estructura formal.

En este apartado proporcionaremos la estructura organizativa de nuestra empresa, se mostrara la estructura interna y la jerarquía de cargos, esto mediante un organigrama.

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