ANTECEDENTES DE LA ORGANIZACION ROF: DE LA UNIDAD DE TESORERÍA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

DEPARTAMENO ACADEMICO DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

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CURSO:                         ENTRENAMIENTO EMPRESARIAL III

DOCENTE:                        LIC. LUIS F. NOBLECILLA GARCÍA

SEDE:                        PROEDUNP - TALARA

CARRERA/CICLO:        ADMINISTRACIÓN X CICLO

ALUMNA:                        GONZALES RUJEL CINTHIA MERCEDES                

TEMA:        ANTECEDENTES DE LA ORGANIZACION

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ROF: DE LA UNIDAD DE TESORERÍA

Artículo 61. La Unidad de Tesorería es el área de apoyo de tercer nivel organizacional que depende jerárquicamente de la Oficina de Administración y Finanzas encargado de conducir los procesos de captación de ingresos y la ejecución de gastos y de aplicar las normas emitidas por el ente rector del Sistema Nacional de Tesorería.

Artículo 62. Son funciones de la Unidad de Tesorería:

1. Programar, ejecutar y controlar las acciones propias del sistema de tesorería.
2. Cautelar la adecuada captación, custodia y depósito de los ingresos, en forma inmediata e intacta, así como los títulos y valores recepcionados.
3.  Formular los partes diarios de fondos e informar a la Oficina de Administración y Finanzas sobre el movimiento de fondos en efectivo, cheques, tarjetas de crédito, transferencias y otros, así como efectuar las conciliaciones bancarias.
4. Programar y efectuar arqueos de fondos fijos y valores, de las cajas recaudadoras de la municipalidad, informando el resultados de los arqueos a la Oficina de Administración y Finanzas.
5. Evaluar las necesidades de financiamiento a corto plazo, de los resultados de flujo de caja diario y mensual, proponiendo a la Oficina de Administración y Finanzas, el financiamiento , en función a las tasas de interés preferenciales que ofrece la banca.
6. Efectuar los pagos de obligaciones contraídas por la Municipalidad de conformidad con la política establecida.
7. Efectuar el registro de captación de tributos y otras fuentes de ingresos municipales, la conciliación, actualización y control diario de las cuentas corrientes bancarias, y velar por el depósito oportuno de las cuentas corrientes bancarias que la Municipalidad mantiene.
8. Controlar las transferencias del Tesoro Público de acuerdo a las leyes anuales de presupuesto, por diversos conceptos específicos (FONCOMUN, vaso de leche, etc.)
9. Elaborar el flujo de caja proyectado diario y mensual, en coordinación con las unidades generadoras de rentas, en función a la información de los meses anteriores informando los resultados a la Oficina de Administración y Finanzas.
10. Elaborar los comprobantes de pago y efectuar el seguimiento hasta la culminación de la entrega del cheque al proveedor.
11. Controlar y custodiar las cartas fianzas que hayan sido acreditadas ante la Municipalidad.
12. Cumplir con otras funciones afines con la naturaleza de la Unidad asignadas por la Oficina de Administración y Finanzas.

CUADRO DE ASIGNACIÓN DE PERSONAL (CAP) – 2011

ENTIDAD: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA

MOF: UNIDAD DE TESORERÍA

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

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Cuadro Orgánico de Cargos

1. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES ESPÈCÍFICAS

1. Jefe de Unidad de Tesorería

1. (Nº de Orden) Cargo CAP:

• (046) Tesorero II (Jefe de Unidad)

1. Funciones Específicas

1. Planear, organizar, conducir, supervisar y evaluar las actividades del Sistema de Tesorería en la Oficina a su cargo y controlar la productividad del personal que labora en ella.
2. Supervisar y coordinar las actividades de control de egresos financieros e información contable y de pagaduría.
3. Cautelar la adecuada captación, custodia y depósito de los ingresos en forma inmediata e intacta, así como los títulos y valores recepcionados.
4. Evaluar las necesidades de financiamiento a corto plazo, de los resultados de flujo de caja diario y mensual, proponiendo a la Oficina de Administración y Finanzas, el financiamiento, en función a las tasas de interés preferenciales que ofrece la banca.
5. Coordinar y controlar la ejecución de pagos autorizados.
6. Elaborar el flujo de caja proyectado diario y mensual, en coordinación con las unidades generadoras de rentas, en función a la información de los meses anteriores informando los resultados a la Oficina de Administración y Finanzas.
7. Controlar el registro de fianzas, garantías, pólizas de seguros, fondos y valores dejados en custodia.
8. Ejecutar el reporte diario de autorizaciones de giro.
9. Supervisar la elaboración de comprobantes de pago y efectuar el seguimiento hasta la culminación de la entrega de cheque al proveedor.
10. Analizar y ejecutar el cierre de operaciones al termino del ejercicio.
11. Conducir, coordinar, supervisar, evaluar las acciones referidas a los pagos de remuneraciones, pensiones, la formulación de los calendarios respectivos, utilización de los fondos para pago en efectivo estableciendo las medidas de seguridad para el giro de cheques, traslado de fondos, su recepción y reposición.
12. Centralizar el manejo de los recursos financieros de la localidad, en las etapas de programación y de registro respectivamente, informando a la Dirección Nacional de Tesoro Público sobre los ingresos y egresos de la Entidad.
13. Informar periódicamente al Tesoro Público del movimiento de fondos utilizando el software y los formatos respectivos.
14. Efectuar arqueos periódicos y sorpresivos de todos los fondos y valores, además de los arqueos habituales de operación.
15. Determinar los cargos específicos del personal obligado a tener fianza.
16. Proponer a la Dirección Regional de Administración el proyecto de resolución que establezca o modifique el monto máximo de fondos para pagos en efectivo y/o caja chica, proponiendo los nombres del personal a que se le encomiende su manejo.
17. Elaborar y visar los informes de movimientos de fondos.
18. Promover, en coordinación con las respectivas Gerenciales acciones de capacitación, actualización, referidas al Sistema de Tesorería.
19.  Cumplir otras funciones afines con la naturaleza del cargo que le asigne el Jefe de la Oficina de Administración y Finanzas.

1. Depende del:

• Jefe de la Oficina de Administración y Finanzas

1. Ejerce autoridad sobre:

• (047) Cajero I
• (048) Cajero I
• (049) Auxiliar de Contabilidad I

1. Requisitos mínimos:

• Contar con Título Profesional de Contador Público así como Colegiatura y Habilitación en el Colegio Profesional respectivo y/o experiencia acreditada.
• Experiencia general no menor a dos (02) años en el Sector Publico.
• Experiencia especifica acumulada no menor a un (01) año en cargo igual o similar.
• Conocimiento básico en Gestión Municipal.
• Conocimiento de Sistema Integrado de Administración Financiera.

1. Del Cajero:

1. (Nº de Orden) Cargo CAP:

• (047) Cajero I

1. Funciones Específicas:

1. Ejecutar actividades de caja.
2. Elaborar los cierres diarios y periódicos sobre el movimiento de los ingresos propios.
3. Archivar las actas de arqueos de fondos.
4. Mantener en óptimas condiciones las especies valoradas, que se encuentren en su custodia.
5. Solicitar a la Oficina de Tesorería las medidas de seguridad requeridas para la custodia de fondos.
6. Cumplir otras funciones afines con la naturaleza del cargo que le asigne el Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Depende del:

• Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Ejerce autoridad sobre:

• No ejerce autoridad.

1. Requisitos mínimos:

• Titulo no Universitario de un centro de Estudios superiores relacionado con el área.
• Experiencia especifica acumulada no menor a un (01) año en cargo igual o similar.
• Experiencia en labores de caja.

1. Del Cajero:

1. (Nº de Orden) Cargo CAP:

• (048) Cajero I

1. Funciones Específicas:

1. Ejecutar actividades de caja.
2. Elaborar los cierres diarios y periódicos sobre el movimiento de los ingresos propios.
3. Archivar las actas de arqueos de fondos.
4. Mantener en óptimas condiciones las especies valoradas, que se encuentren en su custodia.
5. Solicitar a la Oficina de Tesorería las medidas de seguridad requeridas para la custodia de fondos.
6. Cumplir otras funciones afines con la naturaleza del cargo que le asigne el Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Depende del:

• Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Ejerce autoridad sobre:

• No ejerce autoridad.

1. Requisitos mínimos:

• Titulo no Universitario de un centro de Estudios superiores relacionado con el área.
• Experiencia especifica acumulada no menor a un (01) año en cargo igual o similar.
• Experiencia en labores de caja.

1. Del Auxiliar de Contabilidad:

1. (Nº de Orden) Cargo CAP:

• (049) Auxiliar de Contabilidad I

1. Funciones Específicas:

1. Elaborar las informaciones de Tesorería de todas las cuentas regionales en forma mensual y su presentación a la Dirección Nacional de Tesoro Público en plazos establecidos por los dispositivos legales expresos.
2. Sistemizar información para proceder al pago de las obligaciones deducidas de las planillas de remuneraciones, pensiones y jornales.
3. Efectuar el ingreso de información al Sistema SIAF, sobre ña captación de recursos Directamente Recaudados, para establecer las fases del Determinado y Recaudado.
4. Elaborar las respectivas hojas de trabajo para determinar el pago de los cargos y Obligaciones sociales establecidas en las planillas de pago.
5. Efectuar la fase girado en el SIAF.
6. Procesamiento en el SIAF para el pago del Programa de Declaración Telemática (PDT), en coordinación con la Unidad de Recursos Humanos.
7. Ingresar la información presupuestal en el SIAF y en el Sistema de Gestión Administrativa, aprobado, de las transacciones administrativas de los expedientes en sus fases de comprometido y devengado.
8. Apoyar en la programación de actividades técnico – administrativas y en reuniones de trabajo.
9. Conciliar y analizar la información del Sistema Bancario y del SIAF.
10.  Cumplir otras funciones afines a la naturaleza del cargo que le asigne el Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Depende del:

• Jefe de la Unidad de Tesorería.

1. Ejerce autoridad sobre:

• No ejerce autoridad.

1. Requisitos mínimos:

• Contar con Estudios Superiores Técnicos o Universitarios  de Contabilidad, Administración, Economía o carreras afines y/o experiencia acreditada.
• Experiencia general no menor a dos (02) años en el Sector Publico.
• Experiencia especifica acumulada no menor a un (01) año en cargo igual o similar.
• Conocimiento básico en Gestión Municipal.
• Conocimiento básico en Ofimática.
• Capacitación en el área de Tesorería.
• Experiencia en labores de administración de fondos.

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