CLÁUSULA DE RESPONSABILIDAD EMPRESA
Enviado por Say Bello • 21 de Marzo de 2019 • Tareas • 2.325 Palabras (10 Páginas) • 98 Visitas
CLÁUSULA DE RESPONSABILIDAD LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN ESTE DOCUMENTO ES PROPIEDAD DE EMPRESA XX DOMINICANA Y HA SIDO PREPARADA EXCLUSIVAMENTE PARA USO DE EMPRESA XX DOMINICANA. ESTE PROCEDIMIENTO ES PARTE DE LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS QUE FORMAN PARTE CONJUNTA DE LOS ELEMENTOS QUE CONTROLAN Y AFECTAN EL DESARROLLO DE LAS OPERACIONES. LOS USUARIOS DE ESTE DOCUMENTO DEBEN DE ASEGURARSE DE QUE TIENEN LA ULTIMA REVISION Y LAS VERSIONES NO ACTUALES DE ESTE DOCUMENTO DEBEN SER DESTRUIDAS Y NO DEBEN DE SER UTILIZADAS.
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Revisiones realizadas:
Revisión | Fecha | Preparado por | Revisado por | Validado por | Aprobado por |
0 | Enero 16, 2016 | Yoerlyn De Los Santos | Stephan Bello | Kendy Felix | El Man Tavarez |
INDICE
1. OBJETIVO GENERAL 3
2. OBJETIVOS ESPECIFICOS 3
3. ALCANCE 3
4. DEFINICIONES Y ABREVIATURAS 4
5. DIAGRAMA DE FLUJO 5
5.1. DIAGRAMA DE EMISIÓN DE RECIBO DE INGRESOS 5
6. RESPONSABLES 6
7. PROCEDIMIENTO 6
7.1 RECEPCION DE INGRESOS 7
7.2 CHEQUES RECIBIDOS:...…………………………………………………………………………………………….7
10. CONTROL DE INTEGRIDAD 7
11. ANEXOS 8
12. AUTORIZACIONES 10
OBJETIVO GENERAL
Establecer los lineamientos para la recepción del ingreso por la caja principal. Este constituye un instrumento idóneo para suministrar información para el manejo y control de los procesos involucrados en la recepción del efectivo en EMPRESA XXNX DOMINICANA, S.R.L.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
2.1. Determinar las funciones y responsabilidades de un cajero.
2.2. La reducción del riesgo de pérdida y fluidez en el manejo de efectivo en EMPRESA XXNX DOMINICANA, S.R.L.
2.3. Segregar funciones para minimizar fraudes.
2.4. Definir el proceso de entrega de los ingresos.
2.5. Determinar la forma de recepción de los ingresos para que el departamento de cobros no maneje efectivo.
ALCANCE
Este instructivo es aplicable a todos los departamentos relacionados con la recepción de ingresos en EMPRESA XXNX DOMINICANA, S.R.L. Los departamentos involucrados en este proceso son:
- Cuentas por Cobrar
- tesorería
- facturación
- Contabilidad y Finanzas
- Mensajería
DEFINICIONES Y ABREVIATURAS
Usuarios: Se refiere a todas las personas que intervienen en este procedimiento.
Consignación: Es el traspaso de una posesión a otra persona, denominado Consignatario, que se convierte en un agente de los fines.
Ingresos: Cantidad de dinero ganada o recuperada.
Custodia: Cuidado o vigilancia de determinados títulos o efectos.
Arqueos De Caja: Es el análisis de las transacciones del efectivo, en un momento determinado, con el objeto de comprobar se ha contabilizado todo el efectivo recibido y si el saldo que arroja esta cuenta corresponde con lo que se encuentra físicamente en dinero efectivo, cheques o vales.
FIN-CC-02: Siglas del código del procedimiento. (FIN; Control emitido por Departamento de Finanzas), (CC; Departamento propietario del control dígase Cuentas por Cobrar) y (01; primer procedimiento correspondiente al proceso de facturación y cuentas por cobrar).
DIAGRAMA DE FLUJO
DIAGRAMA DE RECEPCION DE EFECTIVO.
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RESPONSABLES
6.1. El Encargado de Tesorería es el responsable de velar por la ejecución y el buen funcionamiento de lo definido en este procedimiento, con la aprobación del gerente de finanzas y el encargado de contabilidad.
6.2. El encargado de cobro es el responsable de verificar y validar que los pagos realizados por los clientes estén posteados correctamente en el Software de CxC.
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