EL AUDITOR INTERNO PARA SISTEMAS BINORMATIVO SG-9001-2015 Y SGA 14000 -2015

EL AUDITOR INTERNO PARA SISTEMAS BINORMATIVO SG-9001-2015 Y SGA 14000 -2015

IBAR V. VILLALOBOS FUENTES

NORMATIVA DE CALIDAD Y MEDIOAMBIENTE

Instituto IACC

29-08-2019

Desarrollo

1. PASOS PREVIOS DE LA ORGANIZACIÓN PARA LA REALIZACION DE UNA AUDITORIA.

OBJETIVO DE LA AUDITORIA. Se establece el fin que pretende investigar la auditoria.

EXTENSION, NUMERO, DURACION, LOCALIDAD. Que proceso, donde, cantidad   de días (límites de tiempo).

PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA PARA LA AUDITORIA. Se deben entregar las instrucciones o la normativa de como funcionara este proceso.

CRITERIOS DE LA AUDITORIA. Se deben entregar los parámetros en que se basaran las entrevistas y como se conducirá la misma auditoria.

METODOS DE LA AUDITORIA. Como informar o respaldar los hallazgos o las no conformidades.

SELECCIÓN DEL EQUIPO. Personas o persona quienes deben participar de la auditoria.

RECURSOS. Señalar que montos económicos y materiales son necesarios para obtener los resultados esperados.

1. LOS PROCESOS DEL SISTEMA DE GESTION BASADOS EN LA ISO. 19001-2015

• COMO SE REALIZA LA AUDITORIA.

Programa de trabajo establecido para llevar a cabo esta auditoría, en base a un análisis FODA.

• REUNION INICIAL.

Pauta definida que se estableció, se da a conocer a los auditados. Se establecen los entrevistados y las observaciones a investigar basados en la ISO que serán revisadas.

• INFORME FINAL DE LA AUDITORIA.

El equipo, debe indicar las conclusiones del proceso e informar los hallazgos encontrados.

• Este informe debe señalar:
• Indicar el objetivo.
• Alcance de la auditoria.
• Identificación del cliente.
• Fecha y duración del programa.
• Criterio.
• Hallazgos.
• Conclusiones.

1. PLAN DE AUDITORIA.

El programa o plan debe indicar la fecha y duración en días, áreas, procesos a intervenir, mejoras a determinar, datos a contener en el check list.

• Cumplimiento del Dpto. RR.HH
• Indicadores en el Dpto. Prevención de Riesgos.
• Gestión del Dpto. Adquisiciones.
• Revisar controles efectuados por Oficina Técnica.
• Chequeo documental (respaldos de procedimientos, instructivos, normativas.)

En toda auditoria es fundamental establecer los niveles de cumplimiento de estos departamentos, en el caso de RR.HH debemos establecer como realiza un proceso de selección del personal, como y cuando programa las nuevas contrataciones, un Dpto. de prevención de riesgos con índices altos, tal vez necesita mayor atención o enfocar mayores recursos para evitar resultados que nos impactaran negativamente.

Un departamento de adquisiciones no efectivo                                                                                                                                                 va a influir en los resultados esperado.

PRESENTACION. (Imparcialidad). El auditor jefe posee nexos familiares con el gerente operativo quien es el yerno, información omitida por el auditor en la reunión inicial.

CONDUCTA ETICA. El auditor jefe, posee varios episodios oscuros al interior de la empresa, habiendo participado en episodios de desviación de recursos destinados a la mantención de las maquinarias, específicamente en la compra de repuestos alternativos habiendo considerado solo originales.

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