Lavado De Activos

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ – AREQUIPA

FACULTAD DE INGENIERÍAS

CARRERA DE INGENIERIA INDUSTRIAL

METODOLOGÍA DEL ESTUDIO

“EL LAVADO DE ACTIVOS Y CONSECUENCIAS”

Docente: Ps. Constanza Málaga Montoya

Presentado por:

Davies Renzo Ramirez CHurata

AREQUIPA – PERÚ

2013

Pág.

INDICE…………………………………………………………………………………………...1

INTRODUCION……………………………………………………………………………….…2

PROBLEMA DE INVESTIGACION……………………………………………………………………………….3

OBJETIVOS…………………………………………………………………..………………...3

Objetivo General……………………………………………………………………………..3

Objetivos Específicos……………………………………………………………...……….3

MARCO TEORICO

Antecedentes históricos de lavado de activos…………………………..……..4

Concepto y definiciones………………………………………………………….…4

Lavado de activos………………………………….………………………………...4

Características del lavado de dinero……………………………………………..5

Etapas del lavado de activos………………………………………………...…….5

El lavado de activos en la legislación peruana………………………………...8

Actos de conversión y transferencia…………………………………………….8

Actos de ocultamiento y tenencia………………………………………….….....9

Omisión de comunicación de operaciones o transacciones

Sospechosas………………………………………………………………………….9

CONCLUSIONES……………………………………………………………………….……11

SUGERENCIAS………………………………………………………………………………12

REFERENCIAS…………………………………………………………….……………..….13

INTRODUCCION

En el presente trabajo de investigación se explica el lavado de activos en el Perú, principalmente proveniente del narcotráfico. El lavado de activos es una de las principales causas por la cual el país no se ha desarrollado más y continuamente siendo un país sin progreso, con mucha corrupción relacionada al Estado y por ende se generan actividades ilícitas, delincuencia y pobreza.

El lavado de activos es una acción que busca darle apariencia de legalidad l dinero de origen ilegal o fraudulento. Los delincuentes mediante el movimiento de activos y dinero buscan crear esa apariencia legal de sus ganancias que son de dudosa proveniencia.

El lavado de activos es esencial para lograr el funcionamiento de prácticamente toda forma de delincuencia organizada a nivel mundial. Los esfuerzos para combatirlo, que tienen por objetivo impedir el desarrollo de estas entidades delincuenciales y de utilizar ganancias mal obtenidas, son un componente tan básico como eficaz en la lucha contra y este delito sin embargo se nota el incremento de organizaciones más grandes y mas poderosas.

IDENTIFICACION Y FORMULACION DEL PROBLEMA

DESCRIPCION DEL PROBLEMA

Actualmente en el Perú se ha observado que se han creado organizaciones más grandes y poderosas que trabajan con el lavad de activos y estas influencian de manera negativa en la población tanto a nivel social, económico y político.

Se debe tener en claro que es el lavado de activos y cuáles son las consecuencias de participar en este tipo de delitos.

OBJETIVOS

Objetivo General

Identificar como influye el lavado de activos en el desarrollo social, económico y político de país.

Objetivos Específicos

Identificar la influencia de este delito.

Conocer las sanciones que originan este delito en el Perú.

Determinar las consecuencias negativas que genera en la sociedad el lavado de activos.

Determinar las causas que impulsan a cometer este tipo de delito.

MARCO TEORICO

Antecedentes históricos del lavado de activos.

El lavado de dinero tiene su origen en la edad media, con los mercaderes y prestamistas medievales, que convertían las ganancias que provenían de la usura en ganancias legales. Es importante mencionar que en un mundo lleno de cristianismo, cobrar préstamos o sacar provecho de transacciones comerciales era considerado usura que era un delito seriamente castigado, que duro todo el siglo IX y X.

Aunque se aplico castigos espirituales, esta clases de castigos no fue impedimento para los banqueros y mercaderes, ya que encontraban la forma de ocultar los interés que se cobraban diciendo que era dinero proveniente de donaciones voluntarias de la persona que solicito el préstamo.(Cotzajay, 2012)

En la edad moderna con los permanentes ataques de piratas a los galeones españoles que trasportaban el oro de América a Europa se sabe de alguna forma las ganancias que obtenían por los asaltos eran cubiertas de alguna forma para dar su legitimidad.(Cotzajay, 2012)

En la edad contemporánea el lavado de dinero se fue perfeccionando, hasta lo que se conoce y como es hoy en día que es un problema de primer nivel para la economía mundial.(Cotzajay, 2012)

En la actualidad los delitos que se realiza con el dinero ya sea de falsificación y/o de lavado no son delitos nuevos o que solo proviene del narcotráfico, sino que también están ligados varios delitos como secuestro, falsificación, extorción, toma de rehenes, evasión de impuestos, terrorismo y muchos más que luego son tratados de introducción en entidades bancarias o financieras.(Cotzajay, 2012)

CONCEPTO Y DEFINICIONES

Lavado de activos

“El lavado de activos es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes de actividades ilegales y cuyo objetivo es relacionarlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Este proceso ilícito está ligado al narcotráfico pues es su principal fuente de origen cuyo proceso es un esquema de simulación de licitud con el fin de dar apariencia legal a los fondos provenientes de un ilícito.

El Lavado de activos tiene varios sinónimos tales como Blanqueo, Reciclaje, Legitimación etc. que a fin de cuentas son conceptos que corresponden a operaciones que pretenden, de manera progresiva, alcanzar un grado tal de ocultamiento de su origen ilícito para introducirlos a los cauces económicos sin levantar sospechas y sin que su origen pueda ser detectado.”(meza, 2011), pga.4

El lavado de activos en el mecanismo que por el cual se trata de legalizar el dinero que no tiene una procedencia legal o origen inicial en la economía de un país, este negocio generalmente esta ligado al narcotráfico que es el que es la principal fuente del origen de este dinero ilícito, también están los contrabandos, sicarios, falsificación, etc.(meza, 2011)

El lavado de activos tiene varios nombres en diferentes países pero en fin muchas de ella llevan la misma definición que todos tienen un mismo objetivo que es la legalización o inserción de los bienes y/o dinero de dudosa procedencia.(meza, 2011)

Este objetivo tiene como fin ocultar la procedencia de este dinero ilegal generalmente se realiza varios niveles para poder perder el rastro, y así poder dar apariencia que este dinero es fruto de alguna actividad que se realiza de forma legal(meza, 2011)

Características del lavado de activos

Considerado como un delito económico y financiero, constituido generalmente por delincuentes de cuello blanco que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una posición económica y social privilegiada.

Constituye un conjunto de operaciones complejas, con características, frecuencias o volúmenes que se salen de los parámetros habituales o se realizan sin un sentido económico

Se propaga a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un avanzado desarrollo tecnológico de canales financieros a nivel mundial.(Cotzajay, 2012)

Etapas del lavado de activo

Los factores que han facilitado el mecanismo de lavado han sido los avances tecnológicos y la globalización, los cuales se hace más compleja identificar las operaciones de lavado o etapas de estos, así dificultando el proceso de de detención y comprobación de ente tipo de delito(Cotzajay, 2012)

Según (salazar, 2006),”Hay tres etapas de lavado de dinero, colocación, estratificación e integración.”

Colocación. Es la fase de mayor riesgo para el delincuente que reciben grandes cantidad de dinero, donde tarta de justificar e inserta el dinero ilegala a las entidades financieras, bancarias y/o económicas para poder así poner en

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