Lavado De Activos

“DINERO QUE NO ES DINERO PARA LA ECONOMIA COLOMBIANA”

En Colombia el lavado de activos es un acechante delito que obstruye el desarrollo económico, político y social, así mismo impide la incesante búsqueda por años de la paz; a principios del año 2013 se celebraba la salida de la lista negra de Colombia de países por lavado de activos, mas sin embargo y contradictoriamente la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) reportaba que para el año 2012 el lavado de activos en el país represento 2 billones de pesos más que el año anterior para un total de 18 billones de pesos en este año, significando el 3% del Producto Interno Bruto (PIB) del país .

Esta cifra significa negativamente una gran lesión económica a la sociedad colombiana dado que debilita y perjudica el surgimiento y mantenimiento de los negocios legítimos, que son los que finalmente aumentan la producción del país y generan crecimiento, además minimizan problemas como el desempleo y el impacto social causado por el conflicto armado; sin ahondar en consecuencias económicas y sociales el lavado de activos o blanqueo de dinero como también es conocido, es un delito económico sumamente grave para un país en la actividad financiera del mismo genera un incentivo criminal que actúa en contra de los fundamentos de paz.

¿Porque Colombia logro ser considerada un país que trabaja en contra del lavado de activos, y fue excluida de la lista negra? Si bien se mencionaba anteriormente que la cifra de dinero por este delito había aumentado del año 2011 al año 2012, no pasa por desapercibido para las organizaciones internacionales las iniciativas realizadas por Colombia para combatir este delito desde las organizaciones financieras y gubernamentales que se han creado para detectar las actividades que diariamente se idean los delincuentes para llevar a cabo el lavado de activos, penalmente se han llevado a cabo acciones y acuerdos para el control del lavado de activos en Colombia desde el 21 de octubre de 1992 . Este documento estudia brevemente el delito de lavado de activos en Colombia, el concepto del delito y los métodos utilizados para llevarlo a cabo, además se menciona brevemente la tipificación penal de este delito desde la óptica internacional y nacional, finalmente se mencionan las adiciones al estatuto orgánico del sistema financiero en Colombia.

LAVADO DE ACTIVOS O BLANQUEO DE DINERO

“El lavado de activos o blanqueo de dinero es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilícitas. En términos prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos” . Existen gran cantidad de conceptos sobre este delito, pero todos van direccionados hacia el mismo propósito y es las diferentes formas y herramientas utilizadas por los delincuentes y criminales para introducir los dineros obtenidos de forma ilegal en la economía de un país y hacer generar ganancias sobre estos; este delito es practicado por bandas criminales que obtienen dinero del narcotráfico- trata de personas- tráfico de armas- contrabando- entre otras actividades ilegales, pero que involucra directamente a todas aquellas personas que estén en disposición de ayudar a ocultar estos dineros o a introducirlos en la economía de determinado país o población, estas personas hacen parte del delito por ser testaferros de los activos ilegales o por omisión en cuanto se hace referencia a las entidades que pertenecen al sistema financiero de un país.

El doctor HERNANDO A. HERNANDEZ QUINTERO en su libro “Los Delitos Económicos en la Actividad Financiera” menciona los tres pasos seguidos por los delincuentes en el lavado de activos, el primero de ellos es la colocación física de la moneda en el sistema financiero, la diversificación de los fondos a través de una serie de transacciones y la integración de dichos recursos a la cadena comercial normal. En este primer paso el delincuente opta por poner el dinero en alguna entidad financiera, actualmente el sistema financiero utiliza mayores controles en la compra de títulos, acciones y en las distintas operaciones en donde el sistema bancario inclusive pueda ser utilizado para este delito.

Un segundo paso “estratificación o mezcla con fondos de origen legal” en este aspecto el delincuente trata de mover su dinero a otras entidades financieras evitando ser rastreado por las autoridades, en este punto el autor señala que el traslado de los fondos puede ser realizado a reconocidos paraísos financieros. Por último “la integración o inversión” es donde el dinero regresa al mercado a través de inversiones en inmuebles, negocios o actividades lejanas a las delincuenciales de las que inicialmente se origino, es aquí en donde los delincuentes empiezan hacer productivo su dinero de una manera legal.

El lavado de activos o blanqueo de dinero puede ser llevado a cabo de distintas maneras, se puede hacer a través de las entidades bancarias por pequeñas sumas o incluso a través de la participación de los empleados o funcionarios para evitar los controles y vigilancia; inversión en negocios lícitos para mezclar los dineros, en este aspecto esta la compra de empresas quebradas- doble facturación- facturas infladas por importaciones- prestamos- exportaciones falsas, el traslado de dinero entre países por los diferentes medios de transporte a lugares en donde los controles son menores, para estos métodos de lavado de activos o blanqueo de dinero la Fiscalía General de la Nación, la DIAN, la Asociación Bancaria de Colombia, las entidades financieras de Colombia y el Gobierno Nacional han ido creando y fomentando controles pertinentes para la identificación de los métodos que diariamente se desarrollan por las organizaciones delincuenciales para llevar a fin este delito.

Además se han implementado en el código penal las respectivas penas para aplicar a las conductas relacionadas con este delito, bien sea por receptación – legalización y ocultamiento de bienes provenientes de actividades ilegales como aparece en la LEY 190 de 1995 artículo 177 del Código Penal.

El 20 de Diciembre de 1988 se aprobó en Viena la “Convención de las Naciones Unidas contra el Trafico Ilícito de Narcóticos y Sustancias Sicotrópicas” esto se conoció como la convención de Viena 1988 en donde se unifico el derecho penal para el control del lavado de activos; esta convención dio pie para que las legislaciones de varios países empezaran a deparar sobre este delito, en Colombia entro en vigencia con la ley 67 de

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