AUDITORIA INTEGRAL A LA EMPRESA VILLANUEVA S.R.L. y TALLER MECANICO Y TRANSPORTES ILO, PERIODO 2020
Enviado por Brandon Romero • 11 de Junio de 2021 • Documentos de Investigación • 3.639 Palabras (15 Páginas) • 263 Visitas
UNIVERSIDAD CATÓLICA DE SANTA MARÍA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICO ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
[pic 1][pic 2]
AUDITORIA ADMINISTRATIVA
DOCENTE: LIC. WILFREDO ROMAN MIDOLO RAMOS
8VO SEMESTRE SECCIÓN “A”
VILLANUEVA S.R.L.
“AUDITORIA INTEGRAL”
PRESENTADO POR:
José Andía Peralta
Brandon Flores Romero
Agustín Herrera Arias
Camila Mispireta Carreon
Nicole Ortega Carnero
Renato Podestá Lazo
AREQUIPA-2020
1. AUDITORIA INTEGRAL:
1.1. “AUDITORIA INTEGRAL A LA EMPRESA VILLANUEVA S.R.L. y TALLER MECANICO Y TRANSPORTES ILO, PERIODO 2020”
[pic 3]
TIPO DE AUDITORIA: | Auditoria Integral |
ENTE AUDITADO: | Villanueva S.R.L. |
AREA: | Financiera, Gestión y Cumplimiento |
PERIODO: | Setiembre – Diciembre 2020 |
DIRECCIÓN: | Parque Industrial AA.HH., mz. B - lote 1 y 2. Puerto de Ilo |
[pic 4]
1.2 ARCHIVO PERMANENTE:
1.2.1 FASE l : CONOCIMIENTO PRELIMINAR:
ARCHIVO PERMANENTE
[pic 5]
TIPO DE AUDITORIA: | Auditoria Integral |
ENTE AUDITADO: | Villanueva S.R.L. |
AREA: | Financiera, Gestión y Cumplimiento |
PERIODO: | Setiembre – Diciembre 2020 |
DIRECCIÓN: | Parque Industrial AA.HH., mz. B - lote 1 y 2. Puerto de Ilo |
EMPRESA VILLANUEVA S.R.L.[pic 6][pic 7]
AUDITORÍA INTEGRAL – PERIODO 2020
FASE l: CONOCIMIENTO PRELIMINAR
1.2.1.1 INDICE GENERAL DE AUDITORÍA:
SIGLAS | REPRESENTACIÓN | |
4.2 | AP | ARCHIVO PERMANENTE |
4.2.1 | F1 | FASE I: CONOCIMIENTO PRELIMINAR |
4.2.1.1 | IGA | Índice de General de Auditoría |
4.2.1.2 | IMA | Índice de Marcas de Auditoría |
4.2.1.3 | PA-FI | Programa de Auditoría Fase I |
4.2.1.4 | IG | Información General |
4.2.1.5 | IL | Información Legal |
4.2.1.6 | EO | Estructura Organizacional |
4.2.1.7 | PT | Propuesta de Trabajo |
4.2.1.8 | OT | Orden de Trabajo |
4.2.1.9 | NIA | Notificación de Inicio de Auditoría |
4.2.1.10 | MPP | Memorándum de Planificación Preliminar |
4.2.1.11 | IVP | Informe de Visita Preliminar |
4.3 | AC | ARCHIVO CORRIENTE |
4.3.1 | F2 | FASE II: PLANIFICACIÓN ESPECÍFICA |
4.3.1.1 | PA-Fll | Programa de Auditoría Fase II |
4.3.1.2 | EECI | Estructura de Evaluación al Control Interno – COSO I |
4.3.1.3 | ECI | Evaluación del Control Interno |
4.3.1.4 | PRCI | Ponderación de Resultados de la evaluación al Control Interno |
4.3.1.5 | EPAF | Estructura Procedimientos de Auditoría Financiera |
4.3.1.6 | EPAG | Estructura Procedimientos de Auditoría de Gestión |
4.3.1.7 | EPAC | Estructura Procedimientos de Auditoría de Cumplimiento |
4.3.1.8 | MH-PE | Matriz de Hallazgos |
4.3.1.9 | IPE | Informe Planificación Específica |
4.3.2 | F3 | FASE III: EJECUCIÓN |
4.3.2.1 | PA-FIII | Programa de Auditoría Fase III 4 |
4.3.2.2 | PA-AF | Programa de Auditoría: Auditoría Financiera |
4.3.2.3 | SEF | Solicitud Estados Financieros |
4.3.2.4 | AF-BF | Análisis Financiero Vertical del Balance General |
4.3.2.5 | AC-A | Análisis a las cuentas del Activo |
4.3.2.6 | CS-A | Confirme los saldos de la cuenta de mayor impacto del Activo |
4.3.2.7 | AC-P | Análisis a las cuentas del Pasivo |
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