CERAGON TELECOMUNICACIONES LATIN AMERICA, S.A

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Caracas, 07 de Junio de 2017

Señores:

CERAGON TELECOMUNICACIONES LATIN AMERICA, S.A.,

Estimados Señores:

Adjunto a la presente encontrarán una lista de la información mínima que será requerida para dar inicio al desarrollo de nuestro trabajo, relacionado con la auditoria de los estados financieros de CERAGON TELECOMUNICACIONES LATIN AMERICA, S.A., para el ejercicio correspondiente al 31 de diciembre de 2016.

La lista adjunta no constituye una relación de todos los requerimientos que serán solicitados a ustedes. La idea de esta lista es que se coordine el trabajo de la mejor manera, de forma que podamos hacerles entrega de nuestros informes oportunamente.

En la medida que avancemos en el desarrollo de nuestro trabajo les indicaremos a ustedes otra información necesaria.

En caso de requerir mayor información sobre el particular no duden en comunicarse con nosotros. Les anticipamos las gracias por la atención dispensada a esta comunicación.

Muy atentamente por,

García Croes & Asociados

Lic. Alfredo Croes

Socio

General:

1. Registro Mercantil y Actas de asambleas (cambio de razón social, aumentos de capital y demás) en formato PDF al 31 de diciembre de 2016.
2. Relación y físico de contratos digitalizados en formato PDF vigentes durante el período 2016.

• Contratos de Alquiler.
• Contratos de retenciones en garantías.
• Contrato de Fianzas.
• Otros Contratos.

1. Libros legales exigidos por el Registro Mercantil (Diario, Mayor e Inventario).
2. Documentos de litigios, fiscalizaciones u otra actuación legal digitalizados en formato PDF ocurridas durante el período 2016.
3. Manuales de normas de procedimientos digitalizados en formato PDF. (De aplicar)
   

Efectivo y Equivalente de Efectivo:

1. Últimas 3 reposiciones y mayores analíticos de los siguientes fondos operados por la compañía al 31 de diciembre de 2016:

• 1.01.01.002. CAJA CHICA VEB
• 1.01.01.003 CAJA CHICA USD

(*) De aplicar suministrar los últimos arqueos de caja realizados.

1. Conciliaciones bancarias mantenidas por la Compañía (Bancos Nacionales y Extranjeros) al 31 de diciembre de 2016.
2. Datos de las personas contactos ante las instituciones financieras (nombre, apellido, cargo, correo electrónico, teléfono y dirección de la institución financiera) para la realización de las confirmaciones bancarias. Igualmente suministrar los datos básicos (nombre, apellido y cargo) de la persona que avalara las cartas por parte de la compañía.

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar:

1. Mayor analítico y auxiliar contable-administrativo de las siguientes cuentas al 31 de diciembre de 2016:

• 1.06.01.001 TELCEL CELULAR, C.A (VEB).
• 1.06.02.007 CORPORACION DIGITEL.
• 1.06.02.011 INTERCABLE
• 1.06.02.014 PDVSA.
• 1.06.10.100 REINTEGROS COSTOS.
•  1.06.12.038 BANCO PROVINCIAL.
• 1.07.05.014 IVAN CARDOZO
• 1.07.05.033 WILMER CARMONA
• 1.07.05.072 GIOVANNI ENCINOZA.
• 1.07.05.124 AQUILES ROSARIO.
• 1.07.05.130 NESSIKA MACHADO.
• 1.07.05.146 JONATAN NAVARRETE.
• 1.07.05.151 RANDY CANTILLO.
• 1.07.05.154 DEMIS DUQUE.
• 1.07.07.002 CARLOS VALENZUELA.
• 1.07.07.004 LUIS JARAMILLO.
• 1.07.07.029 VICTOR NAVAS.
• 1.07.07.031 HECTOR CANTILLO.

2.        Listado de clientes (comerciales) con los datos de las personas contactos o representante
de las mismas, (nombre, apellido, cargo, correo electrónico, teléfono y dirección de la
empresa) para la realización de las confirmaciones a clientes. Igualmente suministrar los
datos básicos (nombre, apellido y cargo) de la persona que avalara las cartas por parte de
la compañía.

3.        Suministrar reporte de cobranza realizada entre el mes de enero y marzo 2016.

Gastos Pagados por Anticipados:

1. Mayor analítico y auxiliar contable-administrativo de las siguientes cuentas al 31 de diciembre de 2016:

• 1.11.02.002 SEGUROS OFICINA. (*)
• 1.11.02.004 SEGUROS EMPLEADOS. (*)

(*) Suministrar pólizas en formato PDF.

Propiedad, Mobiliario y Equipos (tangibles e intangibles):

1. Auxiliar detallado de los activos fijos (tangibles e intangibles) indicando: descripción del activo, fecha de adquisición, gasto de depreciación o amortización del período, depreciación acumulada y vida útil del activo al 31 de diciembre de 2016.
2. Mayores analíticos de las partidas involucradas en el registro contable del Activo Fijo al 31 de diciembre de 2016.
3. Soportes digitalizados en formato PDF de las adquisiciones de activos al 31 de diciembre de 2016.
4. Soportes digitalizados en formato PDF de las desincorporaciones de activos al 31 de diciembre de 2016.

Otros Activos:

1. Mayor analítico y auxiliar contable-administrativo de las siguientes partidas al 31 de diciembre de 2016:

• 1.16.01.001 ALQUILER OFICINA-ADMON.
• 1.16.01.008 ALQUILER GALPON GUARENAS.
• 1.17.01.001 PROYECTOS PDVSA.
• 1.17.01.002 PROYECTOS MOVILNET.

Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por Pagar:

1. Mayor analítico y auxiliar contable-administrativo de las siguientes partidas al 31 de diciembre de 2016:

• 3.03.01.012 ZTE DE VENEZUELA.
• 3.03.01.100 PROVEEDORES-COSTOS.
• 3.03.03.001 CERAGON NETWORKS AS.
• 3.03.03.013 CERAGON NETWORKS-TEL.
• 3.03.03.017 CERAGON NETWORKS-USA.
• 3.03.04.001 CERAGON NETWORKS AS.
• 3.03.04.009 CERAGON NETWORKS AS.
• 3.03.04.010 CERAGON NETWORKS-TEL.
• 3.03.07.026 TELEFONICA VENEZOLANA.
• 3.03.07.027 AMERICAN INTERNATIONAL.

Gastos Acumulados por Pagar:

1. Mayor analítico y auxiliar contable-administrativo de las siguientes partidas al 31 de diciembre de 2016:

• 3.12.01.022 OTROS GASTOS ACUMULADOS.
• 3.12.01.034 PROVISIÓN.OTROS GASTOS

Patrimonio:

1. Mayor analítico de las partidas que integran el patrimonio de la compañía al 31 de diciembre de 2016.

Ingresos:

1.        Mayores analíticos de las partidas de ingresos al 31 de diciembre de 2016:

2.        Facturas originales de los meses de Marzo, Junio, Septiembre y Diciembre 2016.

Egresos y Otros:

1. Mayor analítico de las siguientes partidas al 31 de diciembre de 2016:

• 7.01.04.004 MATERIAL LOCAL.
• 7.02.04.002 CONSUMOS.
• 7.02.04.010 ESTADIAS Y VIATICOS.
• 7.02.04.011 GASTOS ADUANALES.
• 7.02.04.015 GASTOS MEDICOS.
• 7.02.04.016 HONORARIOS PERSONAL.
• 7.02.07.001 ALQUILER VEHICULOS.
• 7.02.07.010 ESTADIAS Y VIATICOS.
• 7.02.07.016 HONORARIOS PERSONAL.
• 7.02.07.025 SERVICIOS SUBCONTRATADOS.
• 7.02.07.032 VIAJES LOCALES.
• 7.02.07.038 OTROS GASTOS VARIOS.
• 7.02.07.042 CONSUMO INTERNET.
• 7.02.07.044 COSTOS PROYECTOS.
• 7.02.07.045 COSTOS ADQUIRA.
• 7.03.01.006 BONIFICACIONES.
• 7.04.01.013 HONORARIOS AUDITORES.
• 7.04.01.014 HONORARIOS CONSULTORES.
• 7.04.02.004 ALQUILER OFICINA-SERVICIOS.
• 7.04.03.010 RELACIONES PÚBLICAS.

• 7.04.05.001 ARTICULOS OFICINA.
• 7.04.05.011 MATERIALES Y SUMINISTROS.
• 7.04.05.017 SERVICIOS CHEQUE CESTA.
• 7.04.05.019 TRAMITACIONES VARIAS.
• 7.04.05.024 OTROS GASTOS NO.
• 8.01.01.015 OTROS INGRESOS VARIOS
• 510402 GASTOS DE TRANSPORTE Y FLETES.
• 510404 SERVICIO DE ENTREGA DE ENCOMIENDAS.
• 510410 SUMINISTROS DE EMPAQUE.
• 510411 SUMINISTRO DE ENTREGA.
• 9.01.01.022 PCME-DIFERENCIAL.

Talento Humano:

1. Detalle del personal activo y retirado especificando nombre, apellido, cargo, sueldo, fecha de ingreso y fecha de egreso según corresponda el caso.
2. Nóminas de los meses de Marzo, Junio, Septiembre y Diciembre 2016.
3. Detalle del personal que genera retenciones de ISLR (ARI).
4. Cuadro detallado por empleado de los cálculos de: utilidades, vacaciones, bono vacacional, prestaciones sociales, intereses sobre prestaciones, retenciones laborales y aportes patronales.
5. Pago, facturas y solvencias digitalizadas en formato PDF correspondientes a las contribuciones parafiscales del seguro social, pérdida involuntaria del empleo e inces al 31 de diciembre 2016.
6. Pago, facturas y solvencia digitalizadas en formato PDF correspondientes al FAOV al 31 de diciembre 2016.

Impuestos:

1. Declaraciones y pagos digitalizadas en formato PDF del Impuesto al Valor Agregado enteradas a diciembre 2016. Adjuntar los libros de Compra y Venta en formato digital.

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