INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO “ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”
Gabriela J. IbárcenaSíntesis18 de Marzo de 2019
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ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO
N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO NO PROGRAMADA
HOSPITAL MUNICIPAL LOS OLIVOS
LIMA
“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS NºS 2 Y 3-2015-HMLO”
PERÍODO: 2 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
TOMO II DE II
LIMA – PERÚ
2016
“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú”
“Año de la Consolidación del Mar de Grau”
INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO
“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”
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ÍNDICE
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DENOMINACIÓN N° Pág.
- ANTECEDENTES
1. Origen 1
2. Objetivos 1
3. Materia examinada y alcance 1
4. Antecedentes y base legal de la entidad 6
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento 11
6. Aspectos relevantes de la auditoría 11
- DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 11
- OBSERVACIONES 13
- CONCLUSIONES 13
- RECOMENDACIÓN 13
- APÉNDICES 13
INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO
“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”
- ANTECEDENTES
- ORIGEN
La auditoría de cumplimiento al Hospital Municipal Los Olivos, en adelante “entidad”, corresponde a un servicio de control posterior no programado en el Plan Anual de Control 2016 del Órgano de Control Institucional, aprobado mediante Resolución de Contraloría n.° 067-2016-CG de 15 de febrero de 2016; efectuada en atención a lo dispuesto por la Contraloría Regional de Lima Metropolitana a través de su oficio n.º 00451-2016-CG/CORELM de 7 de septiembre de 2016, registrada en el Sistema de Control Gubernamental (SCG) con el código n.° 2-5584-2016-002. La comisión auditora comunicó al Titular de la Entidad el inicio de la auditoría con oficio n.° 087-1-2016-OCI-CGR/HMLO de 22 de septiembre de 2016.
- OBJETIVOS
2.1 Objetivo general
Determinar si la contratación de equipos médicos para el Hospital Municipal Los Olivos, así como la ejecución contractual, se realizaron de conformidad con la normativa de contrataciones del estado.
2.2 Objetivos específicos
- Establecer si la programación y los actos preparatorios para la adquisición de equipos médicos se han llevado a cabo de conformidad con la normativa de contrataciones vigente.
- Determinar si los procesos de selección se efectuaron en observancia a la normativa de contrataciones vigente.
- Determinar si la ejecución contractual correspondiente a la adquisición de los equipos médicos se realizaron conforme a la normativa de contrataciones vigente y en cumplimiento de las condiciones del contrato.
- MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada de la presente auditoría de cumplimiento no programada, corresponde; dentro del marco normativo del Decreto Legislativo n.° 1017 “Ley de Contrataciones del Estado” y el D.S n.° 184-2008-EF - “Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado” la adquisición de equipos médicos a través de 02 procesos de selección denominadas, ADS n.º 002-2015-HMLO-CE – Primera Convocatoria, “Adquisición de Incubadora Dual para el Servicio de Neonatología del Hospital Municipal Los Olivos” por la suma de S/.123 559,99 (Ciento veinte y tres mil quinientos cincuenta y nueve con 99/100 soles) y la ADS n.º 003-2015-HMLO-CE – Primera Convocatoria; “Adquisición de Ventilador Mecánico Avanzado Adulto - Pediátrico para el Servicio de UCIN del Hospital Municipal Los Olivos” por el monto de S/ 110 000,00.
Los ganadores de los referidos procesos por el cual se le otorgó la buena pro; fueron las empresas ROCA SAC y la empresa INTERSERVICE PERU HOSPITAL S. R. L., respectivamente.
- Respecto a la ADS n.° 002-2015-HMLO-CE (Apéndice n.° 4) – Primera Convocatoria; “Adquisición de una Incubadora Dual Neonatal Avanzada para la UCI del Hospital Municipal Los Olivos”, se debe indicar, que el bien adquirido, se inicia con el lnforme n.° 50-2015/HMLO/CGPNM/DDST de 12 de febrero de 2015 realizado por la Lic. Darma Solórzano Torres – Coordinadora del Personal no Médico del Hospital Municipal Los Olivos a la Administradora del nosocomio Milagros de Jesús Urrea Brito, respecto a la necesidad de contar con una SERVOCUNA para la atención inmediata del RN (Recién Nacido). Para tales efectos, adjunta las especificaciones técnicas de la “Incubadora Dual Neonatal de Abonanzada para la UCI”.
Con fecha 12 de febrero de 2015, se formaliza el informe acotado a través del Requerimiento de Bienes y Servicios n.° 009454, con sus respectivas especificaciones técnicas para su adquisición, con los vistos buenos de la Coordinación General, la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y la Oficina de Administración y Finanzas, todos del Hospital Municipal los Olivos.
El asistente de Logística Walter Mendoza Moran, realiza un estudio de las posibilidades que ofrece el mercado remitiéndolo mediante la Carta n.° 005-2015-WMM de 07 de abril de 2015, a la Jefe de la Unidad de Logística. Aida Lisette Castilla Aquino quien mediante el Informe n.° 071-2015-HMLO/Logística de 7 de abril de 2015, quien solicita a la encargada de OPRE – Sra. Aurora Castillo Gonzales, la Certificación Presupuestal correspondiente.
Con fecha 9 de abril de 2015, a través del Informe n.° 24-2015/HMLO/OPP/AMCG, la Oficina de Planeamiento y Presupuesto remite a la Jefa de Unidad de Logística, la Certificación Presupuestal N° 06 por la suma de S/ 123 566, 67.
Mediante el Informe n.° 077-2015-HMLO/LOG de 10 de abril de 2015, la Jefa de Unidad de Logística solicita a la Jefa de la Oficina de Administración - Milagros de Jesús Urrea Brito, la aprobación del expediente de contratación y la asignación del Comité Especial para la realización de la Adjudicación Directa Selectiva n.° 002-2015-HMLO-CE.
Con fecha 11 de abril de 2015, a través del Informe n.° 074-2015-HMLO/ADM emitido por la Jefa de Administración, solicita la aprobación del Expediente Técnico al Director General de este nosocomio Dr. Hernán Solís Verde.
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