Procedimientos Tributarios.
Enviado por nelson- • 24 de Noviembre de 2016 • Tareas • 2.329 Palabras (10 Páginas) • 251 Visitas
TRABAJO RECESO PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO
1. Industrias MN, Ltda., presentó y pagó la declaración de renta del año gravable 2014, cuyo Saldo a pagar por impuesto era de $42.138.000, en abril 10, vencimiento abril 14 de 2015. La empresa no había incluido algunos ingresos por lo que decide corregir la declaración inicial en julio 18 de 2015, y el nuevo Saldo a pagar por impuesto es de $53.264.000. Determine el valor fiscal de:
D. Inicial Corrección
99. Saldo a pagar por impuesto $_______________________ $______________________
100. Sanciones $_______________________ $ ______________________
101. Total saldo a pagar $_______________________ $ ______________________
980. Total a pagar $_______________________ $ ______________________
2. Comercial XYZ, SAS, durante el periodo marzo-abril de 2016 compró mercancías 11,04%o por $98.627.480 y mercancías 13,8%o por $62.138.650. Había devuelto compras 13,8%o por $42.168.000. Si la declaración de retención de ICA la presentó y pagó en julio 22 con vencimiento en mayo 13, determine el valor fiscal de
9. Base de la retención $___________________________
10. Total retenciones practicadas en el periodo $___________________________
11. Menos: Descuentos por devoluciones de retenciones $___________________________
12. Total retenciones a declarar $___________________________
13. Más Sanciones $___________________________
14. Total saldo a cargo $___________________________
16. Más: Intereses de mora $___________________________
17. Total a pagar $___________________________
3. El Saldo a pagar por impuesto en la declaración de renta del año gravable 2014 de Distribuidoras Unidas, SAS, era de $52.675.000, la cual fue presentada en abril 12 DE 2015, vencimiento abril 16. Efectuada la Gestión fiscal por parte de la DIAN, ésta determina que la declaración inicial presentaba inconsistencias por lo que el Saldo a pagar por impuesto es de $71.368.000 y envía en agosto 22 emplazamiento para corregir. La empresa presenta el proyecto de corrección en septiembre 28. Determine el valor fiscal de
D. Inicial Corrección
99. Saldo a pagar por impuesto $_______________________ $______________________
100. Sanciones $_______________________ $ ______________________
101. Total saldo a pagar $_______________________ $ ______________________
980. Total a pagar $_______________________ $ ______________________
4. Comercial Moderna, Ltda., durante el periodo marzo- abril de 2016 vendió mercancías 11,04%o por $135.874.000 y mercancías 13,8%o a una entidad del Estado por $32.587.000. Si presentó y pagó la Declaración del ICA en agosto 27, vencimiento mayo 12, tiene aviso dentro de las instalaciones de la empresa y efectúa aporte voluntario, determine el valor fiscal de
16. Total ingresos netos gravables $___________________________
17. Impuesto de Industria y Comercio $___________________________
18. Impuesto de avisos y tableros $___________________________
20. Total impuesto a cargo $___________________________
21. Valor retenido a título de impuesto ICA $___________________________
22. Sanciones $___________________________
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