UN NUEVO INFORME SEMESTRAL DE EVALUACION PRESUPUESTARIA
Enviado por VITUCHIN • 12 de Octubre de 2015 • Informes • 3.007 Palabras (13 Páginas) • 253 Visitas
INFORME SEMESTRAL DE EVALUACION PRESUPUESTARIA
PLIEGO: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMARCA
I. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS, GASTOS Y CUMPLIMIENTO DE METAS REALIZADOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE DEL AÑO 2015.
A.- COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS
Durante el Primer Semestre del Ejercicio Fiscal 2015 se logró una recaudación total de S/. 618,259.48 que equivale al 54.55 % del Presupuesto Institucional Modificado.
Estos Ingresos han sido producidos por las distintos Rubros que financian el Presupuesto de la Municipalidad Distrital de Uchumarca; conforme detallamos a continuación:
RUBROS | PIM | EJECUCION | % |
07 Fondo de Compensación Municipal | 684,852.00 | 365,361.31 | 53.35 |
08 Impuestos Municipales | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
09 Recursos Directamente Recaudados | 37,689.00 | 7,688.02 | 20.40 |
13 Donaciones y Transferencias | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
18 Canon y Sobre canon, Regalías, Renta de Aduanas | 410,890.00 | 245,210.15 | 59.68 |
TOTAL | 1, 133,431.00 | 618,259.48 | 54.55 |
B.- COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS
Durante el Primer Semestre del Ejercicio Fiscal 2015 se alcanzó una ejecución total de Gastos S/.553,881.26 que equivale al 46.78 % del Presupuesto Institucional Modificado.
Estos Gastos se han producidos por las distintos Rubros que financian el Presupuesto de la Municipalidad Distrital de Uchumarca conforme detallamos a continuación:
RUBROS | PIM | EJECUCION | % |
00 Recursos Ordinarios | 50,553.00 | 21,063.75 | 41.67 |
07 Fondo de Compensación Municipal | 684,852.00 | 332,439.30 | 48.54 |
08 Impuestos Municipales | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
09 Recursos Directamente Recaudados | 37,689.00 | 0.00 | 0.00 |
13 Donaciones y Transferencias | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
18 Canon y Sobre canon, Regalías, Renta de Aduanas | 410,890.00 | 200,378.21 | 48.77 |
TOTAL | 1, 183,984.00 | 553,881.26 | 46.78 |
II. RESULTADO DE LA APLICACIÓN DE LOS INDICADORES DE EFICACIA Y DE
EFICIENCIA
A.- INDICADOR DE EFICACIA
- INGRESOS
Al analizar la aplicación del Indicador de Eficacia a los Ingresos por Rubros, observamos lo siguiente:
- FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL
Al aplicar el Indicador Presupuestario de Eficacia a los recursos obtenidos por S/. 365,361.31 con el monto de Ingresos estimados en el Presupuesto Institucional Modificado por S/. 684,852.00 se obtiene como resultado 0.53, que identifica que el nivel de avance de los Ingresos obtenidos es Aceptable.
- RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Los recursos de este Rubro corresponden a Ingresos por Saldos de Balance de Vigencia de Minas.
Al aplicar el Indicador Presupuestario de Eficacia a los recursos captados por S/. 7,688.02 con el monto de los ingresos estimados en el Presupuesto Institucional Modificado por S/. 37,689.00, se obtiene como resultado 0.20, que identifica que el nivel de avance de los ingresos obtenidos No es Aceptable, debido que la capación por Tasas y Derechos administrativos es nula.
- CANON Y SOBRECANON, REGALIAS
Contrastando los recursos provenientes de la obtención de Ingresos por conceptos de Intereses del Canon Minero, Canon Pesquero, Canon Forestal , Regalías Mineras y Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestión Municipal y los Saldos de Balance ascendente a la suma de S/. 245,210.15 con el monto previsto en el Presupuesto Institucional modificado por S/.410,890.00 se obtiene como resultado 0.60; que identifica que el nivel de avance de los Ingresos Obtenidos es Aceptable.
. EGRESOS
Al analizar la aplicación del Indicador de Eficacia a los gastos, por Rubros observamos lo siguiente:
- RECURSOS ORDINARIOS
Los recursos de esta Rubro que se ha ejecutado en Pensiones y otras prestaciones sociales cuyo monto asciende a S/. 21,063.75, al aplicar el Indicador Presupuestario de Eficacia se ha obtenido 0.42 respecto al monto previsto de S/. 50,553.00 en el Presupuesto Institucional Modificado, resultado que muestra que el avance de la ejecución presupuestaria Es Aceptable.
- FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL
Los recursos de esta Rubro que se ha ejecutado en Personal y Obligaciones Sociales cuyo monto asciende a S/. 77,333.63, al aplicar el Indicador Presupuestario de Eficacia se ha obtenido 0.32 respecto al monto previsto de S/. 239,722.00 en el Presupuesto Institucional Modificado, resultado que muestra que el avance de la ejecución presupuestaria No es Aceptable, debido que se encuentra Presupuestado el Obreros con Contrato a Plazo Fijo por S/. 93,193.00, no contando con personal de esta modalidad.
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