Mejoramiento del intercambio vial en la interconexión de las avenidas La Salud, Los Incas y Dolores de la provincia de Arequipa
Enviado por Yamylle Alaysa GARCIA CUBA • 5 de Septiembre de 2022 • Informes • 7.520 Palabras (31 Páginas) • 102 Visitas
[pic 1]
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
[pic 2]
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
INTEGRANTES:
Ada Luz Nina Calisaya
Jimmy Anderson Ninaraqui Pari
Lourdes Jimenez Jorge
Olenka Kena Cartagena Mamani
Esther Silvia Laurente Machaca
Sheily Rosa Maria Lube Alvarez
Yamylle Alaysa Garcia Cuba
CURSO:
Auditoria de Entidades Publicas
DOCENTE:
Rocio Patricia Vergaray Alvarado
TACNA – PERÚ
2022
NOTICIA SELECCIONADA
[pic 3]
[pic 4]
Anexo N° 1: Carpeta de Servicio
[pic 5]
CARPETA DE SERVICIO
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA
AREQUIPA, AREQUIPA, AREQUIPA
EJECUCION DE LA OBRA: “MEJORAMIENTO DEL INTERCAMBIO VIAL DE LA INTERSECCION AV. LA SALUD – AV. LOS INCAS – AV. DOLORES EN EL DISTRITO Y PROVINCIA DE AREQUIPA”
AREQUIPA, 10 DE JUNIO DE 2022
“Decenio de la igualdad de Oportunidades para mujeres y hombres”
“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”
CARPETA DE SERVICIO
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD DE AREQUIPA
AREQUIPA, AREQUIPA, AREQUIPA
EJECUCION DE LA OBRA: “MEJORAMIENTO DEL INTERCAMBIO VIAL DE LA INTERSECCION AV. LA SALUD – AV. LOS INCAS – AV. DOLORES EN EL DISTRITO Y PROVINCIA DE AREQUIPA”
__________________________________________________________________________
ÍNDICE
________________________________________________________________________________
DENOMINACIÓN N° Pág.
- ORIGEN
- MATERIA DE CONTROL Y ALCANCE
- Objetivos
- Alcance
- Criterios de auditoría
- Costos y recursos
- Cronograma
- Procedimientos
- LABORES DE CONTROL RELACIONADAS CON LA MATERIA DE CONTROL
- OTROS ASPECTOS RELACIONADOS A LA MATERIA DE CONTROL
- PUNTOS DE ATENCIÓN A EVALUAR A LA MATERIA DE CONTROL
- DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN RELACIONADA CON LOS ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD/DEPENDENCIA
- PROYECTO DE OFICIO DE ACREDITACIÓN O COMUNICACIÓN DE INICIO DE LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
CARPETA DE SERVICIO N°
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD DE AREQUIPA
AREQUIPA, AREQUIPA, AREQUIPA
EJECUCION DE LA OBRA: “MEJORAMIENTO DEL INTERCAMBIO VIAL DE LA INTERSECCION AV. LA SALUD – AV. LOS INCAS – AV. DOLORES EN EL DISTRITO Y PROVINCIA DE AREQUIPA”
- ORIGEN
Unidad Orgánica/Órgano Desconcentrado de la Contraloría General de la República: |
|
Órgano de Control Institucional: | Organo de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Arequipa |
Auditoría de Cumplimiento: | Programado en el Plan Operativo 2021 del órgano desconcentrado de la Contraloría / Plan Anual de Control 2021 del Órgano de Control Institucional (OCI), a cargo de la Auditoría de Cumplimiento. |
Entidad o dependencia sujeta a control: | Municipalidad Provincial de Arequipa ubicada en el distrito de Arequipa, Arequipa, Arequipa |
Solicitud de intervención del Sistema Nacional de Control | Disposición de alguno de los órganos de la Alta Dirección de la Contraloría en el marco de sus atribuciones, ante alguna situación imprevista o a solicitud de alguna(s) fuente(s) externa(s). |
Código de la Auditoría de Cumplimiento en el Sistema de Control Gubernamental - SCG: |
- MATERIA DE CONTROL Y ALCANCE
Es materia de control, la obra “Mejoramiento del Intercambio Vial en l Interconexion de la Av. La Salud / Av. Los Incas – Av. Dolores en el distrito y provincia de Arequipa – Arequipa”; ejecutada por el Consorcio Vial AQP por un monto de S/. 27 524 947,55, según contrato Nº 313 – 2016 – MPA de 13 de octubre de 2016.
- OBJETIVOS
Objetivo General:
Determinar si la obra “Mejoramiento del intercambio vial en la interconexión de las avenidas La Salud, Los Incas y Dolores de la provincia de Arequipa”, se efectuó de conformidad con la normativa aplicable, disposiciones internas y estipulaciones contractuales.
Objetivos Específicos:
- Establecer si las fases de actos preparatorios y selección para la contratación del ejecutor de la obra “Mejoramiento del intercambio vial en la interconexión de las avenidas La Salud, Los Incas y Dolores de la provincia de Arequipa”, se llevaron a cabo de acuerdo a la normativa aplicable, disposiciones internas y estipulaciones contractuales.
- Establecer si la obra: “Mejoramiento del intercambio vial en la interconexión de las avenidas La Salud, Los Incas y Dolores de la provincia de Arequipa”, se ejecutó de acuerdo a la normativa aplicable, disposiciones internas y estipulaciones contractuales.
- Determinar si el proceso de recepción de la obra: “Mejoramiento del intercambio vial en la interconexión de las avenidas La Salud, Los Incas y Dolores de la provincia de Arequipa”, se realizó de conformidad a la normativa aplicable, disposiciones internas y estipulaciones contractuales.
- ALCANCE
1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018
- CRITERIOS DE AUDITORÍA APLICABLES
La normativa aplicable a la Auditoría de Cumplimiento es la siguiente:
- Ley n.° 30225 Ley de Contrataciones del Estado, publicado el 11 de julio de 2014 y modificatorias.
- Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado mediante Decreto Supremo n.° 350-2015-EF, publicado el 10 de diciembre de 2015 y modificatorias.
- Reglamento Nacional de Edificaciones aprobado mediante Decreto Supremo Nº 001-2006-VIVIENDA de 8 de mayo de 2006.
- Expediente Técnico de la obra “Mejoramiento del intercambio Vial de la Intersección Av. La Salud – Av. Los Incas – Av. Dolores en el distrito y provincia de Arequipa”, aprobado mediante Resolución Gerencial Nº 270-2016-MPA/GM de 31 de marzo de 2016.
- Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, aprobado por Ley Nº 28716 de 17 de abril de 2006.
- Contrato Nº 011-2014-MPA, Contratación para la elaboración del expediente técnico y ejecución de la obra: “Mejoramiento del intercambio vial de la intersección av. La salud – av. Los incas – av. Dolores en el distrito y provincia de Arequipa”
- COSTOS Y RECURSOS
- Comisión Auditora y plazo estimado
Comprende los profesionales designados para conformar la Comisión Auditora responsable del desarrollo de la Auditoría de Cumplimiento, así como el plazo estimado por cada miembro de la Comisión Auditora para el cumplimiento de los objetivos propuestos según se muestra a continuación:
Cuadro n.° 1
Comisión Auditora y plazo estimado
| Nombres y apellidos e iniciales (*) |
| Profesión | Días hábiles | |||
|
| ||||||
Código | Rol | Planificación (15) | Ejecución (25) | Elaboración de Informe (3) | Total | ||
| Yamylle Alaysa Garcia Cuba (YAGC) | Supervisor | Contador Publico | 9 | 20 | 3 | 31 |
| Jimmy Anderson Ninaraqui Pari (JANP) | Jefe de Comisión | Ingeniero de Sistemas e Informática | 5 | 15 | 3 | 23 |
| Esther Silvia Laurente Machaca (ESLM) | Integrante 1 | Auditor Junior | 15 | 25 | 3 | 43 |
| Lourdes Jimenez Jorge (LJJ) | Integrante 2 | Ingeniera Civil | 5 | 20 | 2 | 27 |
| Ada Luz Nina Calizaya (ALNC) | Integrante 3 | Abogada | 2 | 15 | 2 | 19 |
| Kena Olenka Cartagena Mamani (KOCM) | Integrante 4 | Administradora | 4 | 20 | 3 | 27 |
| Sheily Rosa Maria Lube Alvarez (SRMLA) | Integrante 5 | Asistente | 15 | 25 | 3 | 43 |
...