RESUMEN UNIDADES I A V CONTRATOS Y TÍTULOS BANCARIOS

RESUMEN UNIDADES I A V CONTRATOS Y TÍTULOS BANCARIOS

Parcial N°1: miércoles 14 de abril.

UNIDAD I: ENTIDADES FINANCIERAS

Las Entidades Financieras, si bien no tiene una definición en la Ley 21.526, comprende a todas las personas que realicen intermediación habitual entre la oferta y demanda de recursos financieros. En la materia tomaremos el siguiente concepto: “Son aquellas que hacen de la intermediación pública de recursos financieros su actividad específica y habitual, caracterizada básicamente por la captación de depósitos y el otorgamiento de créditos”

Las Entidades Financieras tuvieron modificaciones en cuanto a:

• EXPANSIÓN: podemos encontrar bancos no solo en las grandes ciudades, sino también en cualquier pueblo.
• OPERACIONES: se amplió la gama de operaciones que efectúan las mismas. Crecieron los servicios públicos de estas, por ejemplo, el pago de jubilaciones o el cobro de impuestos y también los convenidos por los clientes, como por ejemplo cobro y pago de documentos, transferencias, etc. También se amplió la asistencia crediticia, la clase de beneficiarios y los tipos de préstamos especiales.
• TECNOLOGÍA: el avance tecnológico permitió realizar más operaciones en menos tiempo y a menor costo. Esta es una de las características más importantes de las entidades financieras.
• VARIEDAD DE ENTIDADES: hoy en día existen compañías y sociedades especializadas en algún tipo de operatoria o sector, como, por ejemplo, comercio exterior, leasing, inversiones, etc., haciendo que los bancos sean tan solo una parte inferior del conjunto de entidades financieras.
• CONCENTRACIÓN: a pesar de la expansión comentada se dio un proceso de concentración estimulada generalmente por las políticas económicas de los mismos gobiernos locales; apareciendo en algunos casos formaciones monopólicas.
• INTERNACIONALIZACIÓN: consecuencia del notable aumento en el intercambio de bienes, servicios, capitales y personas y de la competitividad del mundo moderno, que impulsa a la búsqueda del negocio y a reducir costos. Esto se verifica por tres medios: a) la creciente intervención de la banca en operaciones comerciales y financieras con el exterior y el asociarse con otros bancos para proyectos. B) la apertura de filiales, sucursales, agencias o representaciones, no solo por parte de los bancos de mayor desarrollo sino también por los menos poderosos económicamente. C) la incursión de los bancos internacionales o regionales y los organismos financieros del mismo carácter como el FMI, el BID, el Banco Mundial.

CLASES

• POR EL ORIGEN DEL CAPITAL:

• OFICIALES: capital integrado exclusivamente por el Estado (Nacional, Provincial, Municipal)
• MIXTO: capital integrado con aportes de ambos.
• PRIVADAS: capital integrado exclusivamente por aportes de particulares.

• POR EL DOMICILIO:

• LOCALES: (de capital nacional o extranjero), según donde tengan su casa matriz podemos diferenciar en Capital e Interior.
• DEL EXTERIOR: con o sin casa instalada en el país.

Aquí, se trata del domicilio legal de la entidad.

• DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA “CREACION DE DINERO”:

• Bancos Centrales o de emisión, autorizados a emitir billetes.
• Bancos Comerciales, que operan con depósitos a la vista movilizable con cheques, que dan lugar a la creación secundaria de dinero.
• Otras entidades que carecen ambas facultades.

• DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA LEY 21.526

• BANCOS COMERCIALES: son operadores universales, ya que pueden realizar todas las operaciones activas, pasivas y de servicios que no le son prohibidas por la Ley de Entidades Financieras o por las normas dictadas por el BCRA en el ejercicio de sus facultades.
• BANCOS DE INVERSIÓN: su especialización está centrada en actividades de inversión a través de la emisión de titulos, el asesoramiento de empresas y la búsqueda de recursos e inversionistas para nuevas compañías.
• BANCOS HIPOTECARIOS: se especializan en el otorgamiento de préstamos para la compra de una vivienda, con una hipoteca como garantía. se describe en el art. 23 de la Ley las operaciones que tiene permitidas.
• COMPAÑIAS FINANCIERAS: es una persona jurídica cuya actividad típica consiste en la intermediación habitual entre la oferta y demanda de los recursos financieros.
• SOCIEDAD DE AHORRO Y PRESTAMOS PARA LA VIVIENDA Y OTROS INMUEBLES
• CAJAS DE CRÉDITO: son personas jurídicas constituidas en forma de sociedad cooperativa o asociación civil.

FUNCIONES

• INTERMEDIACIÓN FINANCIERA: constituye su función esencial, en virtud de la cual es posible la transferencia de recursos de un sector de la comunidad que dispone de ellos, a otro sector que los necesita.
• RECEPCIÓN DE DEPÓSITOS: implica “captación de ahorro”, o sea, reunir recursos sin empleo y, la “seguridad de los fondos” ahorrados.
• ASIGNACIÓN DE LOS RECURSOS: se hace a través del crédito o el otorgamiento de garantías.  Es una función muy delicada y las entidades tienen una gravitación considerable en la vida económica de un país de distintas actividades en partir de estas.
• INTERMEDIACIÓN EN LOS PAGOS: la intervención de los bancos permite que a través de los instrumentos que emite y las compensaciones de cuentas, se efectúen pagos sin necesidad de movilizar dinero, o sea, cumplen la función de intermediarios en los pagos.
• CREACIÓN DE MEDIOS DE PAGO: tiene lugar a través de la movilización de los depósitos a la vista mediante el uso del cheque.
• EMISIÓN DE BILLETES: generalmente es exclusiva de los bancos centrales de cada país.

RECURSOS DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS

Las entidades financieras cuentas con dos clases de recursos, los FONDOS PROPIOS y los FONDOS DE TERCEROS.

• CAPITAL PROPIO: la entidad los necesita ante todo para hacer frente a los elevados gastos de instalación y general de inmuebles, quipos y mobiliarios. Si bien su finalidad especifica la desarrolla principalmente con los fondos de terceros, actúa como soporte de esta. Cuanta más dimensión quiera la entidad, más deberá disponer de capital propio.

CUANTÍA: si bien no hay una rta. Precisa, el Banco Central dicta normal sobre capitales mínimos de las entidades financieras [Comunicación “A”5168]

COMPOSICIÓN: su capital se constituye principalmente con los aportes de los accionistas o socios si es una sociedad anónima o cooperativa. Ese capital puede ser aumentado con posterioridad mediante nuevas emisiones de acciones, colocadas en el mercado o entre los mismos accionistas. Al cierre de un ejercicio económico las entidades financieras obtienen ganancias que frecuente mente se distribuyen en parte en acciones, que también se suman al capital y otra parte que no se distribuyen en acciones, dando lugar a la formación de “reservas” impuestas por las normas legales o creadas por la empresa con diversas finalidades.

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