Ejemplo Perfil del Defraudador

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PERFIL DEL DEFRAUDADOR

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PERFIL DEL DEFRAUDADOR

EDAD

En nuestra empresa se consideró que existe un riesgo de fraude en las edades de las personas que trabajan en nuestra empresa. Tales edades oscilan entre los 25 y los 40 años. Para tales casos en nuestra empresa se tiene en vital resguardo la contratación de personas con una edad de 36 años. En el Reporte de las Naciones, se describen las edades que tienen una mayor probabilidad de fraude.

• Menor a 26 años – 5% de probabilidad
• 26 a 30 años – 10% de probabilidad
• 31 a 35 años – 15% de probabilidad
• 36 a 40 años – 19% de probabilidad
• 41 a 45 años – 19% de probabilidad
• 46 a 50 años – 14% de probabilidad
• 51 a 55 años – 9% de probabilidad
• 56 a 60 años – 6% de probabilidad
• Mayor a 60 años – 3% de probabilidad

Por lo tanto, nuestro estándar el marco de contratación respecto a la edad es de 36 años, con lo anterior si consideramos la suma de las probabilidades de edad, da como resultado 49% de probabilidad de adquirir un riesgo de fraude.

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Puesto

En nuestra empresa se toma muy enserio la parte de seleccionar al personal que se encargará de las áreas de producción y de administración. Por lo tanto, para el perfil de las personas que se contratan en la empresa, decidimos escoger el puesto de Encargado del área de producción; como un área de alto riesgo de fraude. Para el Reporte de las Naciones, este tema es de suma importancia ya que se plantean las diferentes áreas donde se presenta la mayor probabilidad de riesgo de fraude.

• Empleado

• 58% Hombres
• 42% Mujeres

• Gerente

• 73% Hombres
• 27% Mujeres

• Ejecutivo

• 86% Hombres
• 14% Mujeres

Ya que nuestra empresa es una pequeña PyME, no se considera que haya un alto riesgo de fraude en los niveles ejecutivos, por lo tanto, nuestra área a controlar es el área de producción. Por lo tanto, podemos entender que, en el caso de nuestra empresa, la contratación de personal para el área de producción debe ser minuciosa; y mas en el caso de contratación de personal masculino.

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Grado de Estudios

En nuestra empresa, la contratación y rotación del personal es de manera muy dinámica. Por lo tanto, es indispensable saber qué tipo de personal se adquiere y cual es grado de estudios, ya que esto nos demarca un comportamiento relacionado puramente a su ideología y a sus necesidades monetarias. EN este caso elegimos como etiqueta que el personal adquirido tenga como mínimo una Carrera Técnica. Mejor dicho, se tomará como riesgo de fraude, la contratación de personal, que tenga como máximo un grado de estudios de carrera técnica, ya que la persona que tenga un grado de estudios menor a ese tiene una mayor probabilidad de cometer fraude. En términos del Reporte de las Naciones, los estándares de escolaridad son un tanto superiores a los que podríamos llegar a manejar en nuestra empresa.

• Escuela Secundaria o menos – 24%
• Carreta Universitaria Trunca – 15%
• Título Universitario – 47%
• Título de Posgrado – 14%

En nuestra empresa, el grado mas alto de estudio es el de titulo universitario en este momento, por lo tanto, la probabilidad de fraude es mínima, ya que la empresa es una PyME propia. Por lo tanto, la probabilidad de riesgo se desvía directamente al área de producción. En este caso, el área de producción de compone de personal con un grado de escolaridad mínimo.

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Buro de Crédito

EN nuestra empresa es de vital importancia conocer el estado crediticio del personal que se contrata. Esto se debe, a que en la empresa se busca tener un alto control interno de las áreas de producción y administrativas. En este perfil, nosotros consideramos de vital importancia que el personal que se contrata debe tener un buen historial crediticio. Ya que, si el personal que se adquiere tiene un mal historial crediticio, esto supone un gran riesgo de perpetrar un fraude.

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Antecedentes Penales

Nosotros como empresa, reconocemos que en el mundo actual se vive una gran discordia entre personas que merecen una segunda oportunidad. Por lo tanto, En nuestra empresa se considera una parte fundamental el tener o no, antecedentes penales. Ya que, si la persona que recurre a nosotros por una vacante en nuestra entidad tiene algún antecedente penal, en primera instancia se procederá a corroborar los hechos y en segunda instancia, en caso de que la persona tenga antecedentes, se evaluará el riesgo y se le otorgará un tipo de control solo para esa persona.

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Estado Civil

La empresa en su necesidad por tener un control interno perfecto se ha dado a la tarea de encontrar algunos factores de riesgo en el personal que se contrata. En este caso uno de los factores que conforman un nivel de riesgo alto en el personal. Es que las personas que conforman la mano de obra y la parte administrativa, es que el personal no tenga contratiempos en su estado civil, esto se refiere que la persona no tenga complicaciones monetarias. En nuestra empresa se propone como un indicador de riesgo, que el personal que se contrate no esté Casado, de preferencia que no cuente de manera específica, con 2 hijos uno en la Secundaria y otro en la primaria.

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