Formato de Manual de Procesos de Gestión de Cobro
Enviado por pamelaviles • 22 de Septiembre de 2022 • Resúmenes • 4.729 Palabras (19 Páginas) • 23 Visitas
[pic 1] | Manual de Proceso | PR-YYY-## | |||
PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE COBRO | |||||
Macro proceso: | Nombre del macro proceso | Proceso: | Nombre del proceso | ||
Responsable: | Puesto del Responsable del proceso | Versión: | ##.## | Fecha: | DD/MM/AAAA |
[pic 2] |
MANUAL DE PROCESOS DE GESTIÓN DE COBRANZAS |
(AA-YYY-##) |
[Versión #.#] |
FIRMAS DE REVISIÓN Y APROBACIÓN
| Nombre / Cargo | Firma | Fecha |
Elaborado por: | Jadira Andrade / Contadora General |
| DD/MM/AAAA |
Elizabeth Naranjo/ Asistente de Contabilidad | DD/MM/AAAA | ||
Daniela Terán / Técnico Admirativo | DD/MM/AAAA | ||
Revisado por: | Francisco Valdivieso / Contador General |
| DD/MM/AAAA |
Aprobado por: | Diego Sáenz / Director Financiero |
| DD/MM/AAAA |
CONTROL DE HISTORIAL DE CAMBIOS
Versión | Descripción del cambio o actualización | Fecha |
V. 1.0 | Emisión Inicial | DD/MM/AAAA |
Contenido
1. INTRODUCCIÓN 4
2. FICHA DEL PROCESO 4
3. MARCO LEGAL 4
4. PROPÓSITO 4
5. ALCANCE 4
6. GLOSARIO DE TÉRMINOS 4
7. ABREVIATURAS 4
8. DIRECTRICES PARA ASEGURAMIENTO DEL PROCESO 5
9. RESPONSABILIDADES 5
10. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES 5
11. FORMATOS: 6
12. ANEXOS 6
13. DIAGRAMA DE FLUJO DEL MANUAL DE PROCESOS 6
- INTRODUCCIÓN
El Ministerio de Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información (MINTEL), en cumplimiento del Decreto Ejecutivo Nro.1037 del 06 de mayo y del Acuerdo Ministerial Nro.021-2020 del 15 de julio del 2020, expedidos por el Presidente Constitucional de la República del Ecuador, asumió las competencias de la Agencia de Regulación y Control Postal (ARCPOSTAL), y delegó a la Subsecretaría de Telecomunicaciones y Asuntos Postales, las atribuciones de esta entidad en supresión; y además mediante Decreto Ejecutivo Nro. 1068 de 06 de junio del 2020, el Presidente Constitucional de la República del Ecuador, reformó el Decreto Ejecutivo 1037 de 06 de mayo de 2020, publicado en el Suplemento del Registro Oficial Nro.209 de 22 de mayo de 2020, dentro del cual el literal a) del artículo 1 señala que: “En la Disposición Transitoria Primera, que establece el plazo para culminar el proceso de supresión, sustitúyase la expresión “ treinta (30) días” por la siguiente “sesenta (60)” días.
Mediante comunicado oficial del 22 de mayo 2020 se solicita a los operadores postales que, a partir del 06 de junio 2020, los valores por concepto de contribución del 1%, derechos económicos, títulos habilitantes, intereses, sanciones, etc. deberán depositarlos en la cuenta corriente N. 7256687 del Banco del Pacífico, a nombre del Ministerio de Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información.
- FICHA DEL PROCESO
(Es la Ficha del Proceso que se establece en el Instructivo de Procesos IT-GPM-01)
INFORMACIÓN BÁSICA DEL PROCESO | |
Proceso: | Gestión de cobro |
Código del Proceso: | PR-GFI-2022-01 |
Descripción: | Propósito: Establecer lineamientos, actividades, medios y procedimientos que permitan a la Dirección Financiera realizar la gestión de cobro y recaudación de valores generados por concepto de obligaciones de Permiso de Operación Postal, Derechos Económico, Declaración de Contribución del 1% trimestral e intereses que los operadores postales a nivel nacional deben cumplir como producto de la actividad postal y en cumplimiento a la normativa aplicable. |
Disparador: Notificación de pago | |
Entradas: Reporte de cuentas por cobrar | |
Productos/Servicios del Proceso: | Notificación de pago, Convenio de pago, Comprobante de pago. |
Tipo de proceso: | Adjetivo |
Responsable del proceso: | Dirección Financiera |
Tipo de cliente: | Interno |
Marco Legal: | Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por procesos del Ministerio de Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información (Acuerdo Nro. 016-2022) 1.3.2.1.2. Gestión Financiera Misión: Administrar los recursos económicos asignados al Ministerio de Telecomunicaciones y de la Sociedad de la Información, aplicando las leyes, normas y disposiciones en materia financiera para el cumplimiento de los objetivos institucionales. Código Orgánico Administrativo Artículos 261, 262, 264, 265, 267, 271 – 278. El Reglamento para la Recaudación de Ingresos de la Agencia de Regulación y Control Postal (MINTEL) Artículos 4, 5, 15. La Ley General de los Servicios Postales Artículo 41. Normativa del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas: NTCG 6. Cuentas por Cobrar NTCG 8. Cuentas de dudosa recuperación NTT 3. Recaudación de los recursos financieros NTT 10. Clientes y beneficiarios (deudores y acreedores) Normas de Control Interno de la Contraloría General del Estado 405-04 Documentación de respaldo y su archivo 405-05 Oportunidad en el registro de los hechos económicos y presentación de información financiera 405-10 Análisis y confirmación de saldos Ley de Régimen Tributario Interno y Normativa conexa. |
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