Plan Financiero

CAPÍTULO III

CATÁLOGO DE CUENTAS

1 ACTIVO

11 DISPONIBLE

1101 CAJA

1101.01 Oficina Principal

1101.01.01 Billetes y monedas

1101.01.02 Oro acuñado en barras

1101.02 Agencias

1101.03 Oficinas especiales

1101.09 Efectivo en tránsito

1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

1102.01 Cuenta ordinaria

1102.02 Cuenta especial

1102.03 Cuenta de depósitos por mandato legal

1102.04 Depósitos overnight

1102.05 Depósitos a plazo en el BCRP

1102.09 Otras

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS

1103.01 Bancos

1103.02 Financieras

1103.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

1103.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito

1103.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES

1103.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito

1103.09 Otras empresas del sistema financiero

1104 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

1104.01 De primera categoría

1104.02 Supervisados por organismos similares a la SBS

1104.03 Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

1104.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias

1104.09 Otras instituciones financieras

1105 CANJE

1105.01 Local

1105.01.01 Obligaciones inmediatas

1105.01.02 Depósitos de ahorro y plazo

1105.01.03 Créditos y financiamientos

1105.01.09 Otros

1105.02 Provincias - Otros Bancos

1105.02.01 Obligaciones inmediatas

1105.02.02 Depósitos de ahorro y plazo

1105.02.03 Créditos y financiamientos

1105.02.09 Otros

1105.03 Provincias - otras oficinas del banco

1105.03.01 Obligaciones inmediatas

1105.03.02 Depósitos de ahorro y plazo

1105.03.03 Créditos y financiamientos

1105.03.09 Otros

1105.04 Interbancarios

1106 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO

1106.01 Cheques

1106.02 Órdenes de pago

1106.03 Documentos sobre el exterior

1106.09 Otros efectos de cobro

1107 DISPONIBLE RESTRINGIDO

1107.01 Fondos fijos

1107.02 Fondos en garantía

1107.02.01 Operaciones Bursátiles

1107.02.09 Otros

1107.03 Banco Central de Reserva del Perú

1107.09 Otras disponibilidades restringidas

1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE

1108.02 Banco Central de Reserva del Perú

1108.03 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país

1108.04 Bancos y otras instituciones financieras del exterior

1108.07 Disponible restringido

12 FONDOS INTERBANCARIOS

1201 FONDOS INTERBANCARIOS

1201.01 Bancos

1201.02 Financieras

1201.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

1201.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito

1201.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES

1201.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito

1201.09 Otras empresas del sistema financiero

1208 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS

1208.01 Bancos

1208.02 Financieras

1208.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

1208.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito

1208.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES

1208.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito

1208.09 Otras empresas del sistema financiero

13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

1301 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

1301.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero

1301.05.01 Acciones comunes

1301.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)

1301.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)

1301.05.19 Otros

...