Proyecto De Inversion

SISTEMAS DE CONTROL INTERNO.

LICENCIATURA EN CONTADURÍA.

LIZBETH CRUZ LUEVANO

EVELYN DÍAZ ÁLVAREZ

MÓNICA J. GARCÍA ÁVILA

DOCENTE: L.C. MARÍA GUADALUPE ACO PALESTINA.

PROYECTO: CAFETERÍA DE LA UNIVERSIDAD UAEM.

Nombre:

OBJETIVOS DE MANEJAR EL CONTROL INTERNO

DENTRO DE LA CAFETERIA

• Establecer un control de entradas y salidas de dinero

• Crear reglamentos internos

• Realizar políticas dirigidas a los empleados de cocina y limpieza

• Realizar formatos para llevar un registro de las ordenes de pedido

• Crear incentivos para que los trabajadores sean eficientes

• Crear formatos para registrar ordenes de pedido 

MISIÓN

Llegar a ser líder del Área y ser un espacio amable de servicio, darles a nuestros clientes un servicio de calidad y propiciar la calidez de trato para que el tiempo que pasen con nosotros sea grato.

VISIÓN

Ser una cafetería que haga la diferencia en trato al público y servicio, dando lo mejor de nosotros mismos cada día.

VALORES

Nuestro valor guía es la búsqueda de la perfección, o bien la pasión por la excelencia, entendida como amor por lo bello y bien hecho, y la ética, entendida como construcción de valor en el tiempo a través de la sostenibilidad, la transparencia y la valorización de las personas. Queremos mejorar la calidad de vida de nuestros clientes, guiados por la pasión en todo lo que hacemos.

Ubicación:

SANTO DOMINGO AZTACAMECA, AXAPUSCO, MÈXICO.

CENTRO UNIVERITARIO UAEM, VALLE DE TEOTIHUACAN.

C.P. 55855

Tamaño:

MICROEMPRESA

GIRO:

COMERCIAL

ASPECTOS PRINCIPALES

 La cafetería no cuenta con una caja registradora.

 No tiene cámaras de seguridad, ni otro mecanismo de defensa, ya que cuando se junta mucha gente, todos despachan y al último no todo pagan.

 No existe un solo encargado de caja, todos cobran a excepción de las cocineras, hasta el joven que les trae el pan por las mañanas.

 Entre los productos que se venden como la comida preparada están los tacos y no existe un control de cuantos son vendidos al día.

 En la preparación del té o café y tacos, existe un apartado a la disposición de todos, donde hay azúcar, salsas, sobres de té, y no hay un control de cuanto es consumido al día.

 Según los trabajadores no hay un corte de caja al término del día, ni al principio.

 Hay comida como carne, tortillas que se pueden echar a perder y no se puede llevar un control exacto de esto

TÉCNICAS DE CONTROL INTERNO.

CUENTA CONTABLE TECNICAS DE CONTROL APLICABLES RIESGOS DE INCUMPLIMIENTO.

CAJA • Realizar arqueos de caja al inicio y término de operaciones.

• Contar con cámaras de seguridad. • Extravió de dinero.

• Que no se cobre la mercancía.

CLIENTES • Contar con una cartera de clientes.

• Realizar formatos con los datos de los clientes (mercancía vendida, deudas, fecha, No. Factura, nombre del cliente, cantidad de deuda). • De lo contrario, no se sabrá cuales son aquellos que tienen deuda con nosotros.

• Que ya no nos paguen si no llevamos un registro de la mercancía que consumieron

ALMACÉN • Realizar inventarios.

• Contar con cámaras de seguridad.

• Verificar la mercancía que se compre. • Extravió de mercancía

• Que llegue mercancía defectuosa.

PROVEEDORES • Llevar un informe acerca del adeudo que se tiene con ellos y de la mercancía que nos vendió.

• Realizar verificación de la mercancía en el momento en que no la entregan. • Que nos cobre por demás de lo acordado.

• Que la mercancía este defectuosa y después no podamos reclamarla.

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