Trabajo de desarrollo Solemne 2
Enviado por luxoluxo • 12 de Septiembre de 2016 • Apuntes • 1.771 Palabras (8 Páginas) • 202 Visitas
Trabajo de desarrollo Solemne 2
19/06/2016
Nombre(s) Alumno(s): BENJAMIN ARACENA
LUIS FIGUEROA
Curso: Contabilidad
Instrucciones:
- Plazo de entrega hasta el Martes 21/06/2016 a las 24:00 hrs. Los trabajos que lleguen después del plazo final serán calificados con nota 1.0
- El trabajo podrá ser individual o en grupos de máximo 2 estudiantes y deberá ser completado en este mismo documento en los espacios destinados para ello
- Una vez completado, deberá despacharse a la dirección electrónica institucional del profesor
- El trabajo aportará un 35% de la nota asignada a la prueba solemne 2, otro 35% lo aportará la nota de la solemne 1 y el 30% restante la nota promedio de los controles (nota ajustada de acuerdo a lo señalado en documento cierre de semestre)
Preguntas
Ejercicio N° 1 (2,0 pts.)
Cuentas | Sumas | Saldos | ||
| Débitos | Créditos | Deudor | Acreedor |
Caja | 2.500.000 | 1.800.000 | 700.000 |
|
Banco | 11.700.000 | 7.000.000 | 4.700.000 |
|
Clientes | 5.000.000 | 3.500.000 | 1.500.000 |
|
E.D.I. | - 50.000 |
| - 50.000 |
|
Mercaderías | 24.000.000 | 12.000.000 | 12.000.000 |
|
Arriendos Anticipados | 1.200.000 |
| 1.200.000 |
|
Seguros Vigentes | 300.000 |
| 300.000 |
|
Maquinarias | 10.000.000 |
| 10.000.000 |
|
Vehículos | 5.000.000 |
| 5.000.000 |
|
Muebles y Equipos | 5.000.000 |
| 5.000.000 |
|
Proveedores | 10.000.000 | 14.280.000 |
| 4.280.000 |
Letras Por Pagar |
| 700.000 |
| 700.000 |
Préstamos Bancarios | 6.000.000 | 15.870.000 |
| 9.870.000 |
Capital |
| 20.000.000 |
| 20.000.000 |
Gastos Generales | 500.000 |
| 500.000 |
|
Costo de Ventas | 12.000.000 |
| 12.000.000 |
|
Ventas |
| 18.000.000 |
| 18.000.000 |
|
|
|
|
|
Totales | 93.150.000 | 93.150.000 | 52.850.000 | 52.850.000 |
Con los antecedentes que se presentan, realice los asientos que correspondan al 31.12.2015: |
1.- El saldo de la cuenta caja considera un abono de $100.000.- correspondiente a un pago de proveedores, para lo cual se giró en su oportunidad cheque nº 385671.
[pic 1]
2.- El saldo de la cuenta Arriendos Anticipados corresponde a un pago que se realizó el 01, 08,2015 y que consideraba $200,000.- como mes de garantía y $1.000.000.- en pago de los meses, agosto a dic. 2015.
**AJUSTE NECESARIO PARA COMPRENDER** (Color de tono más oscuro)
[pic 2]
3.- En toma de inventarios a las mercaderías se detectó que el 5% de ellas se encuentran totalmente dañadas.
[pic 3]
4.- De los seguros vigentes a la fecha se han devengado $60.000.-
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