Auditoria Tributaria

Huánuco, 10 de Junio del 2014.

Señor

Gerente de la Empresa Global Telecomunicaciones S.R.L.

Presente.

Ref. : Carta de Control Interno

Estimado señor:

Como parte del proceso de planificación y ejecución de nuestra auditoría a GLOBAL TELECOMUNICACIONES S.R.L del periodo 2013, consideramos su estructura de control Interno para determinar la naturaleza, oportunidad y alcance de nuestros procedimientos de auditoría, con el propósito de expresar una opinión sobre lo mencionado, nuestra consideración de la estructura de control interno, no necesariamente cubre la totalidad de las debilidades eventualmente existentes en las áreas sujetas a revisión, ni se indican aquellos numerosos procedimientos correctamente establecidos

En el estudio y evaluación efectuado con el propósito antes descrito, notamos ciertos aspectos sobre el funcionamiento del control interno de la Sociedad, que consideramos deben ser incluidos en este informe, tanto para cumplir con normas de auditoría generalmente aceptadas, como para aportar a la administración elementos que pueden contribuir a salvaguardar en forma más efectiva los activos de la Sociedad, a mejorar la calidad de la información, a optimizar la eficiencia administrativa y a lograr una mejor adhesión a las políticas de la empresa. Es importante hacer presente que ningún sistema de control interno puede lograr eliminar.

Atentamente,

ALAN ESPINOZA ALARCÓN

Auditor SUNAT OZ Hco.

Reg. N° 1614

INFORMACIÓN INTRODUCTORIA

Huánuco, 01 de Junio del 2014

SUNAT

CARTA N° 1034948477-01 SUNAT

PROGRAMA: 101 REGIMEN GENERAL

RUC : 20573063351

SEÑORES : GLOBAL TELECOMUNICACIONES S.R.L

DIRRECCION : JR. SAN MARTIN N° 865

CIIU : 92459 OTRAS ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO

La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria en el ejercicio de su función fiscalizadora realiza inspecciones, investigaciones y el control del cumplimiento de obligaciones tributarias y/o obligaciones formales mediante programas de fiscalización.

Para tal efecto, presentamos a los funcionarios de la División/ Sección de Auditoria, señores

CARGO NOMBRE DNI

Supervisor Sergio Falcón Bejarano 22467898

Fiscalizador Alan Espinoza Alarcón 40183098

Quienes tienen instrucciones de efectuar la intervención fiscal de acuerdo al requerimiento que se adjunta por el periodo y tributo siguiente:

Periodo a fiscalizar : Del 2012

Tipo de fiscalización: 01- Fiscalización Definitiva

Por lo tanto, agradecemos a ustedes brindar las facilidades, de acuerdo a lo dispuesto en los artículos 61, 62, 87 y 89 del Texto Único Ordenado del Código Tributario.

Atentamente,

SERGIO FALCÓN BEJARANO

Jefe de Auditoria - OZ Hco.

Huánuco, 01 de Junio de 2014

Requerimiento N° 135567777

Referencia: CARTA N° 1034948477-01 SUNAT

RUC : 20573063351

SEÑORES : GLOBAL TELECOMUNICACIONES S.R.L

DIRRECCION : JR. SAN MARTIN N° 865

CIIU : 92459 OTRAS ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO

A fin de verificar el cumplimiento de las normas tributarias y en uso de las facultades establecidas en los artículos 61, 62, 87 y 89 del Texto Único Ordenado del Código Tributario, se le requiere para que presente y/o exhiba la información y /o documentación correspondiente a los tributos y periodos siguientes:

Periodo a fiscalizar : Del 2012

Tipo de fiscalización: 01- Fiscalización Definitiva

01. Declaraciones pago mensual, rectificatorias, boletas de pago del Impuesto General a las Ventas y los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta,

02. Declaración jurada Pago Anual del Impuesto a la Renta y su respectivo análisis de liquidación (adiciones, deducciones y arrastre de pérdidas tributarias, saldo a favor)

03. Declaración de autorización de impresión de comprobantes de pago y declaración de máquinas registradoras.

04. Declaración de baja y cancelación de comprobantes de pago.

05. Estado de cuenta y/o reporte proporcionado por las instituciones financieras.

06. Contratos por servicios recibidos y /o prestados, así como contratos de trabajadores inscritos en el T- Registro.

07. Detalle de préstamos recibidos o entregados, cronograma de pago o cobro

08. Breve descripción del sistema contable utilizado.

09. Comprobantes de venta

10. Registro de ventas, compras.

11. Libro de actas de junta de accionistas y de Directorio.

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