Comercial “SEBALYN” CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Nº

PREGUNTAS

SI

NO

PT

CT

OBSERVACIONES

1

¿Cuenta con un plan de prevención de riesgos?

x

1

1

2

¿Cuenta con un mapa de riesgos?

x

1

0

3

¿Se realizan capacitaciones de los riesgos laborales?

x

1

0

4

¿Cuenta con implementos de seguridad (extintor, hacha, etc)?

x

1

1

5

¿Cuenta con los permisos pertinentes para el funcionamiento de la empresa?

x

1

0

6

¿Cuenta con un plan de mitigación de riesgo de hurto o robo?

x

1

0

7

¿Establece criterios de medición de riesgos?

x

1

1

8

¿Se realizan revisiones periódicas de la calidad de la infraestructura?

x

1

1

9

¿Se realizan revisiones periódicas de la calidad de las herramientas y maquinaria?

x

1

1

10

¿Identifica contenedores de activos de información y su utilización?

x

1

1

OBJETIVO

TIPO DE OBJETIVO

RIESGOS

ACTIVIDADES DE CONTROL

PRUEBA DE AUDITORÍA

Identificar los riesgos que puedan afectar al logro de los objetivos institucionales y al cumplimiento de las medidas pertinentes para evitarlos.

Control

Accidentes laborales, enfermedades profesionales, lesiones, pérdida de la producción, pérdida de materiales.

Dificultad en la identificación de riesgos, ausencia de medidas de prevención.

Falta de conocimiento del personal sobre el manejo adecuado de la maquinaria y herramientas.

Ante la ausencia de implementos de seguridad se pueden agravar los riesgos.

Sanciones pertinentes.

clausuras

Alto nivel de riesgo de hurto o robo, pérdida de activos.

No se analiza la importancia de los riesgos, se puede descartar riesgos importantes y agravarlos, mayor posibilidad de ocurrencia.

Daños o pérdida de infraestructura.

Pérdida de la maquinaria, tiempo ocioso, accidentes laborales.

Pérdida de activos de información, pérdida de información importante.

Implementación, ejecución de un plan de Prevención de riesgos.

Implementación, aplicación de un mapa de riesgos.

Capacitar a los integrantes de la empresa acerca de los riesgos laborales.

Adquirir los implementos de seguridad necesarios.

Adquirir permisos.

Elaborar un plan de mitigación de riesgos de hurto o robo.

Establecer criterios de medidas de riesgos.

Revisiones periódicas de la  k de infraestructura

Revisiones periódicas de la k de la maquinaria.

Adquirir/ poseer contenedores de activos de la información.

Pruebas de Cumplimiento

Verificar si se está aplicando las disposiciones del plan.

Pruebas Sustitutivas

Realizar una identificación de los riesgos de la entidad y de las medidas de prevención que se apliquen.

Pruebas Sustitutivas

Realizar una investigación que permita determinar el nivel de conocimiento de los empleados sobre riesgos de salud y seguridad ocupacional.

Pruebas de Cumplimiento

Verificar si cuenta con todas las herramientas necesarias.

Pruebas de Cumplimiento

Revisar que cuente con todos los permisos legales.

Pruebas Sustitutivas

obtener información histórica acerca de la perdida u robo de activos de la empresa

Pruebas de Cumplimiento

Revisar cómo se realiza  la medición de los riesgos.

Pruebas de Cumplimiento

Verificar la calidad  de la infraestructura, con el objetivo de saber si encuentra totalmente apta para su funcionamiento y actividad.

Pruebas de Cumplimiento

Revisar periódicamente la k de la maquinaria.

Pruebas de cumplimiento

Verificar el uso correcto, salvaguardar la información.

N

PROCEDIMIENTOS

PT

HECHO POR / RESPONSABLE

1

Verificar si se está aplicando las disposiciones establecidas en el plan de mitigación de riesgos.

PT01

P.Y

2

Realizar una identificación de los riesgos de la entidad y de las medidas de prevención que se apliquen.

PT02

M.V

3

Desarrollar una investigación que permita determinar el nivel de conocimiento de los empleados sobre riesgos de salud y seguridad ocupacional.

PT03

P.M

4

Identificar la existencia de todas las herramientas necesarias para salvaguardar la salud y seguridad de los miembros de la organización.

PT04

P.M

5

Reunir la documentación necesaria, verificar si cuenta con patentes, permisos y registros; ejecución de pagos de valores correspondientes.

PT05

P.Y

6

Registrar la información histórica necesaria, para un análisis correspondiente

PT06

P.Y

7

Revisar la medición de riesgos

PT07

P.M

8

Verificar la calidad  de la infraestructura, con el objetivo de saber si encuentra totalmente apta para su funcionamiento y actividad.

PT08

M.V

9

Confirmar la Realización de mantenimientos periódicos de la maquinaria y su calidad.

PT09

P.Y

10

Verificar el uso correcto de activos de información con el motivo de salvaguardar la misma.

PT10

P.Y