Informe de Auditoría Operativa de la empresa ¨FSAS¨

Informe de Auditoría Operativa de la empresa ¨FSAS¨

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Andrea Carolina Sánchez Guacaneme

Cristhian Leonardo Rodríguez Herrera

Mayo 2020

Universidad de Cundinamarca.

Facatativá.

Auditoria I

1.        INTRODUCCIÓN

Actualmente se reconoce que la evaluación de riesgos es la base para una gestión activa de cada proceso de la compañía.

Por lo cual el diagnóstico general de la empresa FSAS, con base a una matriz de riesgos, será una herramienta para la identificación, análisis, valoración, priorización y establecimiento de acciones de control a los riesgos existentes en las diferentes áreas y operaciones de la empresa; que pueda ocasionar déficit en el seguimiento tanto de talento humano, financiero, y de otros procesos.

Las empresas están expuestas a conjuntos de riesgos, los cuales varían según la actividad económica que tiene cada empresa. Estos riesgos están ligados al origen su actividad comercial, productiva o de servicios, logrando establecer claramente la relación causa - efecto del riesgo.

Los resultados de la Matriz de Riesgos son la base fundamental para el desarrollo de actividades encaminadas a la búsqueda de identificar planes de acción, como mecanismo para la planeación, coordinación y ejecución de estas actividades.

2.        OBSERVACIONES

Gerencia

• Carece de organización interna.
• La prevención y mitigación no ha sido posible ya que no se ha realizado procesos para considerar que probabilidad e impacto causan cada uno de los riesgos.
• No existe una misión ni visión definidas.
• La entidad muestra un crecimiento y reconocimiento a nivel internacional.

Administración

• Posee falencias en los procesos y procedimientos sobre el conocimiento de la cultura organizacional y aspectos sobre las funciones por cargo.
• No cuenta con organigrama, ni manual de funciones por cargo.
• No realiza evaluación sobre desempeño y por tanto no se conocen los aspectos a mejorar por cada área.
• La rotación de personal es una de las debilidades de la empresa y la fluctuación del personal hace que existan retrasos y cambio en los trabajos.
• No se capacita al personal para ninguno de los cargos.
• No hay control en la recepción de documentos y por lo tanto la información no es allegada oportunamente al departamento correspondiente.
• No hay uniformidad en la información que se presenta a los clientes y demás usuarios de la entidad.
• Se ha llegado a hacer uso de imágenes y contenidos sin los respectivos permisos, sin embargo, aún no se han pagado sanciones por este tema.
• No posee mecanismos de ponderación o evaluación de riesgos conforme a los cargos y actividades que realiza.

Producción

• No hay control en la impresión de los proyectos y el consumo de los insumos de papel, tinta y otros elementos es excesivo.

Diseño (diseño)

• Cuenta con reconocimiento en el sector publicitario compitiendo con grandes empresas.
• El personal que labora actualmente tiene gran experiencia y conocimiento sobre sus actividades.

Financiera (cuentas)

• sobrecostos por las liquidaciones frecuentes.
• El cambio de regulación junto a la falta de elaboración de presupuestos hace que la compañía incurra en sobrecostos innecesarios.
• Existen demoras en los pagos a proveedores.
• No hay control en el recaudo de cartera.

3.        DOFA

INFORME

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