Ejecución y presentación del informe de auditoría administrativa EMPRESA TELEFÓNICA (MOVISTAR)

Ejecución y presentación del informe de auditoría administrativa 

Lizeth P. Bru, Marjorie Hurtado, Manuel A. Ochoa. y Lizeth Timote  

Tutor: Oscar Daniel Carvajal Clavijo

Fundación Universitaria del Área Andina

 Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras.

 Administración de Empresas Mod. Virtual

712 - Auditoría Administrativa

2020

Tabla de Contenidos

Análisis factorial        3

Política y dirección        6

Productos y procesos        7

Financiamiento        9

Medios de producción        10

Fuerza de trabajo        11

Suministros        13

Actividad productiva        14

Mercadeo        15

Contabilidad y estadística        16

Medio ambiente        17

Ponderación de requisitos        20

Combinación de hallazgos y diagnostico        21

Conclusiones        23

Referencias        24

Lista de Tablas

Tabla 1 Ponderación de los requisitos        20

Lista de Tablas

Figura 1 Indicadores no financieros: Sociales        13

Figura 2 Indicadores de negocio responsable        13

Figura 3 Indicadores de residuos generados        19

Figura 4 Indicadores de impacto ambiental        20

Figura 5 Plan de negocio responsable        20

Figura 6 Grafico de ponderación        21

Informe de auditoría administrativa

EMPRESA TELEFÓNICA (MOVISTAR)

Período Auditado 2020

DIRECCIÓN SERVICIOS PÚBLICOS

Bogotá, Septiembre 28 de 2020

Informe de auditoría administrativa a telefónica (movistar)

A los accionistas de:

Telefónica S.A

Informe sobre auditoría administrativa de Telefónica.

Objetivo de la auditoría

Evaluar la administración de la empresa telefónica, se implementaron controles y mediante un análisis de factores que la componen, en cada una de sus fases, dando cumplimiento a las normas, procedimientos y técnicas auditoras, se pudo desarrollar un adecuado plan de mejora, el equipo auditor buscó ejecutar un análisis factorial, revisó la información consolidada hasta la fecha del año 2020 se analizaron las áreas: política y dirección, productos y procesos, financiamiento, medios de producción, fuerza de trabajo, suministros, actividad y productividad, mercadeo, contabilidad y estadística, medio ambiente.

Alcances de la auditoría

Inicia con la solicitud de información a la dirección administrativa y financiera del periodo que comprende enero a la fecha del año 2020, esta auditoría reveló los procedimientos utilizados en las distintas áreas auditadas y los distintos sectores relacionados con la administración de la empresa, se realizó para identificar las áreas con problemas y así mismo poner alternativas que ayuden a mejorar la situación actual, por lo que el alcance de esta auditoría es de carácter integral.

Proceso auditado:

 Los procesos auditados se mencionan a continuación: 

• Dirección estratégica 
• Área financiera 
• Area Comercial
• Area de produccion
• Gestión del talento 
• Gestión administrativa 

Auditados:

Dirección administrativa y financiera

Responsables:

 El equipo auditor estuvo conformado por:

Contrato de prestación de servicios

Como constancia en el contrato de prestación de servicios, conteniendo las siguientes cláusulas.

Contratante: Acuerdan en el contrato Telefónica Movistar S.A.S, y Auditoría Área Andina. a quienes se refiere la empresa como auditores. 

La empresa suscribe el presente contrato con Auditoría Área Andina, y acepta prestar tales servicios de conformidad con las siguientes estipulaciones. 

Efectuar auditoría de las siguientes áreas.

• Gestión global y talento humano.
• Área financiera y gestión de lo administrativo.
• Área comercial.
• Área de producción. 
• Situación legal, económica y organizativa de la empresa.

Después de realizar el proceso respectivo se deben entregar informes 

• Evaluación, comentarios.
• Conclusiones.
• Recomendaciones.

OBLIGACIONES DE LA EMPRESA: La empresa está obligada a comprometerse a proporcionar la información necesaria que se solicite de no ser entregada en los tiempos estipulados, la auditoría se extenderá hasta que los documentos y la información sea entregada.

Si la información no es entregada en un máximo de 12 días luego de solicitarla, se entregará un informe final indicando los motivos de no haber llevado a cabo la materia del contrato, liberando a Auditoría Área Andina de cualquier multa por cumplimiento.

PLAZO DE ENTREGA: El informe final entregará 15 días hábiles después del pago total de los servicios de auditoría, se realizará de la siguiente manera.

• Trabajo de campo.
• Elaboración de informe
• Informe preliminar
• Informe final.

HONORARIOS Y FORMAS DE PAGO: Los honorarios objeto del contrato serán de $40.000.000 COP (Cuarenta millones de pesos Colombianos) Este valor no incluye IVA ni retenciones y el pago debe realizarse de la siguiente manera, 50% al iniciar el proceso y 50% al finalizar la auditoría.

CONFIDENCIALIDAD: Auditoría Área Andina, se compromete a mantener toda la información que sea otorgada de Telefónica Movistar S.A.S en la más estricta confidencialidad, no podrá revelar a terceras personas sin el previo consentimiento del cliente.

MULTAS: En caso de incumplimiento o retraso del informe final la empresa impondrá una multa consistente del 20% en el presente contrato, se considerará como retraso en la presentación a partir del siguiente día de terminado el plazo, en caso de que los auditores no se presenten más de 3 veces a realizar las visitas en las fechas indicadas en las oficinas de Telefónica Movistar S.A.S, se entenderá como incumplimiento y se dará por terminado el presente contrato sin derecho a réplicas por parte de Auditoria Área Andina.

CONSTANCIA: Por constancia de la presente se firman tres ejemplares del presente contrato y las dos partes se someten a las jueces y leyes del presente país.

Dado y firmado el día ___ de ___ del año _____.

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Auditoría Área Andina                                                           Telefónica Movistar S.A.S

Representante legal                                                              Representante legal

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