Informe auditoria administrativa EMPRESA TELEFONICA (MOVISTAR)

Informe de auditoría administrativa

EMPRESA TELEFONICA (MOVISTAR)

Período Auditado 2020

DIRECCIÓN SERVICIOS PUBLICOS

                                 Bogotá, septiembre de 2020

Introducción

El Decreto 1537 de 2011, que reglamenta parcialmente la ley 87 de 1993, en su considerando manifiesta: “son objetivos del sistema de control interno, entre otros, proteger los recursos de la organización buscando su adecuada administración ante posibles riesgos que los afecten; garantizar la eficacia, eficiencia y economía en todas las operaciones, promoviendo y facilitando la correcta ejecución de las funciones y actividades definidas para el logro de la misión institucional; garantizar la correcta evaluación y seguimiento de la gestión organizacional; definir y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la organización y que puedan afectar el logro de sus objetivos; garantizar que el sistema de control interno disponga de sus propios mecanismos de verificación y evaluación; velar porque la entidad disponga de mecanismos adecuados para el diseño y desarrollo organizacional, de acuerdo con su naturaleza y características”. Así mismo, el decreto 1599 de 2005, que adopta el Modelo Estándar de Control Interno, establece en el numeral 5.5 los roles y responsabilidades de la Oficina de Control Interno, resaltando la obligación que tiene de realizar la evaluación independiente al Sistema de Control Interno y a la gestión de la entidad y por tanto en su rol de asesor manifestar las recomendaciones a la alta dirección para su ejecución. (Control interno, 2013)

Opinión

INFORME DE AUDITORIA ADMINITRATIVA A TELEFONICA (MOVISTAR)

A los accionistas de:

Telefónica S.A

Informe sobre auditoria administrativa de Telefónica.

OBJETIVO DE LA AUDITORIA

Evaluar la administración de la empresa telefónica, se implementaron controles y mediante un análisis de factores que la componen, en cada una de sus fases, dando cumplimiento a las normas, procedimientos y técnicas auditoras, se pudo desarrollar un adecuado plan de mejora, el equipo auditor buscó ejecutar un análisis factorial, reviso la información consolidada hasta la fecha del año 2020 se analizaron las áreas: política y dirección, productos y procesos, financiamiento, medios de producción, fuerza de trabajo, suministros, actividad y productividad, mercadeo, contabilidad y estadística, medio ambiente.

ALCANCES DE LA AUDITORIA

Inicia con la solicitud de información a la dirección administrativa y financiera del periodo que comprende enero a la fecha del año 2020, esta auditoria reveló los procedimientos utilizados en las distintas áreas auditadas y los distintos sectores relacionados con la administración de la empresa, se realizó para identificar las áreas con problemas y así mismo poner alternativas que ayuden a mejorar la situación actual, por lo que el alcance de esta auditoria es de carácter integral.

Proceso auditado: Administrativo

Auditados: Dirección administrativa y financiera

RESPONSABLES:

Equipo de Auditoría:                                                                  Lizeth P Bru.

                                                                                                   Marjorie Hurtado.

                                                                                                   Manuel A. Ochoa.

                                                                                                   Lizeth Timote.  

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