TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA PROCESO DE MEJORA CONTINUA.
Enviado por Cesar Restrepo • 11 de Octubre de 2018 • Exámen • 659 Palabras (3 Páginas) • 179 Visitas
TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA
PROCESO DE MEJORA CONTINUA.
- Objetivo: Realizar la presentación del equipo auditor, así como los criterios de la auditoría, las fechas, la documentación necesaria y demás aspectos generales de incumbencia de los citados.
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CRONOGRAMA
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- Revisión documental:
No. | Documento revisado | Observaciones del documento |
1 | Sistema de gestión de calidad. | Documento completo y específico. |
2 | Política organizacional. | Carece de horizontes de calidad establecidos. |
3 | Informe de resultados financieros. | Se encuentra completo y avalado por el contador. |
4 | Informes anuales de la organización. 2010-2017 | Se observa la mejora continua de las no conformidades encontradas con el tiempo. |
5 | Política vigente aplicable a la organización. | Se identifica la presencia de la política vigente en la organización y su aplicación en los procesos. |
6 | Informe de cumplimiento de calidad 2017. | Provee información valiosa en cuanto a los cumplimientos de los estándares de calidad planteados para la organización. |
- Estrategias de comunicación:
- Uso del correo institucional de la organización para los comunicados de la auditoría.
- Reuniones periódicas con el área administrativa con el fin de manifestar observaciones.
- Canales abiertos de comunicación como celular o redes sociales (WhatsApp)
- Buzón de sugerencias de uso especial para la auditoría.
- Comunicación formal con los funcionarios del área que se auditara.
- Estrategias de recolección y verificación de información:
- De recolección:
- Registros de las auditorías en terreno.
- Documentos proporcionados por la organización.
- Observaciones del auditor.
- Listas de chequeo.
- Fotografías.
- Formato de no conformidades de las auditorías.
- Normatividad legal vigente aplicable a la organización.
- De Verificación:
- Testimonios de los funcionarios de la organización.
- Informes de cumplimiento de la organización.
- Estados de resultados de la organización.
- Entrevistas a la comunidad en general.
- Encuestas.
Hallazgos del auditor:
Fecha: | Auditor (es): | |||||
Proceso Auditado: | Auditado (s): | |||||
No. | Evidencias de Auditoría | Criterios de Auditoría | Hallazgos de Auditoría | C | NCM | NCm |
1 | Documentación legal completa. | Documentos legales. | Se encuentra la documentación legal completa de la organización. | x | ||
2 | Cumplimiento del manual de gestión. | Porcentaje de cumplimiento. | Se evidencia el cumplimiento de lo propuesto en el manual de calidad. | x | ||
3 | Elaboración adecuada de los estados financieros. | Documentos legales. | Se evidencia la transparencia y credibilidad de los estados financieros de la empresa con el respaldo de un contador público. | x | ||
4 | Confidencialidad de la información. | Manejo de la confidencialidad. | Se evidencia el manejo confidencial de la información importante y clasificada de la organización dentro del área administrativa. | x | ||
5 | Falta de manuales de funciones. | Documentos legales. | Se evidencia la falta de algunos de los manuales de los funcionarios del área como el de la secretaria. | x | ||
6 | Generación de equipos de trabajos funcionales. | Trabajo colaborativo. | Se evidencia el trabajo colaborativo dentro del área proporcionando mejores resultados a la auditoría. | x | ||
7 | Cumplimiento de la normatividad vigente. | Normatividad vigente. | Se cumple con la normatividad legal vigente exigible a la organización. | x |
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor
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