INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ.
Enviado por PatriciaCamargo • 4 de Diciembre de 2016 • Trabajos • 6.640 Palabras (27 Páginas) • 385 Visitas
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ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ
OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ
EQUIPO AUDITOR: LILIANA FERNANDA LÓPEZ RIVEROS – JEFE OF. CONTROL INTERNO
ISAIAS BLANCO MORENO – PROFESIONAL UNIVERSITARIO
VIGENCIA 2.014
ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ
OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ
2014
TABLA DE CONTENIDO
Página | |||
1. INTRODUCCIÓN |
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2. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA |
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3. ALCANCE DE LA AUDITORÍA |
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4. COMUNICACIÓN OPINIÓN DE LOS AUDITORES |
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| 5 |
5. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE RIESGOS |
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6. EVALUACIÓN DE PROCEDIMIENTOS |
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7. EVALUACIÓN MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN |
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| 18 |
8. HALLAZGOS |
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9. RECOMENDACIONES |
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9. PLAN DE MEJORAMIENTO |
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10. ANEXOS |
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- INTRODUCCIÓN
La oficina de Control Interno de la ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ, tiene como misión definir y evaluar en forma independiente y coordinada el Sistema de Control Interno, en las áreas estratégicas, misionales y de apoyo, constatando que cada una de las actividades se cumplan con los parámetros de eficiencia, eficacia y economía, encaminando sus esfuerzos hacia el logro de la calidad total en la gestión de la administración municipal y teniendo como instrumento básico, la creación y fortalecimiento del AUTOCONTROL.
Dentro del plan anual de auditorías de gestión de la vigencia 2014 se estableció la realización de la auditoria de seguimiento del mapa de riesgos de los procesos de la entidad que busca evaluar las acciones y controles sobre los riesgos que fueron identificados. Para esta auditoría se ha realizado la revisión considerando la actualización del instructivo de implementación del mapa de riesgos basado en la guía del DAFP que tiene en cuenta los estándares internacionales de la ISO 31000 para la administración de los riesgos. También se determinó un nuevo formato para el mapa de riesgos que incluye la metodología implementada en el instructivo adoptado por la entidad.
La Oficina de Control Interno, procede a rendir el Informe sobre el seguimiento del mapa de riesgo de los diferentes procesos de la entidad, con la finalidad de lograr que los responsables de los procesos y sus equipos de trabajo adelanten las acciones y controles necesarios que contrarresten los riesgos que se hayan identificado examinando su probabilidad e impacto.
En el proceso auditor tuvo en cuenta los controles aplicados por los procesos y las acciones que se están aplicando observando su efectividad. Cada proceso adelantó la revisión de los riesgos evaluando si estos continúan con la calificación otorgada o si se han identificado nuevos riesgos fueran incluidos en el nuevo registro. Al respecto se solicitó que las acciones que se implementen sean realizadas conforme al procedimiento establecido por cuanto es necesario dar aplicabilidad no solo a los riesgos sino que también se consideren las PQR, no conformidades resultantes de auditorías internas de calidad o ICONTEC, resultado de la revisión por la dirección, entre otras.
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