INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ.

     [pic 2]

ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ

OFICINA DE CONTROL INTERNO

INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ

EQUIPO AUDITOR: LILIANA FERNANDA LÓPEZ RIVEROS – JEFE OF. CONTROL INTERNO

ISAIAS BLANCO MORENO – PROFESIONAL UNIVERSITARIO

VIGENCIA 2.014

ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ

OFICINA DE CONTROL INTERNO

INFORME AUDITORIA SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DE LOS PROCESOS DE LA ALCALDIA DE TOCANCIPÁ

 2014

TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCIÓN

La oficina de Control Interno de la ALCALDIA MUNICIPAL DE TOCANCIPÁ, tiene como misión definir y evaluar en forma independiente y coordinada el Sistema de Control Interno, en las áreas estratégicas, misionales y de apoyo, constatando que cada una de las actividades se cumplan con los parámetros de eficiencia, eficacia y economía, encaminando sus esfuerzos hacia el logro de la calidad total en la gestión de la administración municipal y teniendo como instrumento básico, la creación y fortalecimiento del AUTOCONTROL.

Dentro del plan anual de auditorías de gestión de la vigencia 2014 se estableció la realización de la auditoria de seguimiento del mapa de riesgos de los procesos de la entidad que busca evaluar las acciones y controles sobre los riesgos que fueron identificados. Para esta auditoría se ha realizado la revisión considerando la actualización del instructivo de implementación del mapa de riesgos basado en la guía del DAFP que tiene en cuenta los estándares internacionales de la ISO 31000 para la administración de los riesgos. También se determinó un nuevo formato para el mapa de riesgos que incluye la metodología implementada en el instructivo adoptado por la entidad.

La Oficina de Control Interno, procede a rendir el Informe sobre el seguimiento del mapa de riesgo de los diferentes procesos de la entidad, con la finalidad de lograr que los responsables de los procesos y sus equipos de trabajo adelanten las acciones y controles necesarios que contrarresten los riesgos que se hayan identificado examinando su probabilidad e impacto.  

En el proceso auditor tuvo en cuenta los controles aplicados por los procesos y las acciones que se están aplicando observando su efectividad. Cada proceso adelantó la revisión de los riesgos evaluando si estos continúan con la calificación otorgada o si se han identificado nuevos riesgos fueran incluidos en el nuevo registro. Al respecto se solicitó que las acciones que se implementen sean realizadas conforme al procedimiento establecido por cuanto es necesario dar aplicabilidad no solo a los riesgos sino que también se consideren las PQR, no conformidades resultantes de auditorías internas de calidad o ICONTEC, resultado de la revisión por la dirección, entre otras.

El Trabajo de auditoría incluyó la verificación y evaluación de los riesgos, acciones de tratamiento y controles con los responsables de los procesos y parte del equipo de trabajo.

La Auditoria se realizó de conformidad con las normas de auditoría generalmente aceptadas y para el desarrollo de la misma se aplicaron los procedimientos y revisión de soportes, confirmación de hechos y verificación de las acciones y controles ejercidos en cada proceso.

La valoración, los estudios y análisis de las áreas evaluadas en la presente Auditoria se encuentran debidamente soportados  en los papeles de trabajo, los cuales reposan en la Oficina de Control Interno.

1. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

• OBJETIVO GENERAL:

Evaluar y brindar asesoría en las acciones de control y manejo de los riesgos de cada uno de los procesos acorde con lo establecidos en la guía de administración de riesgos de la entidad.

• OBJETIVOS ESPECIFICOS

• Revisar el cumplimiento de los controles sobre los riesgos de los procesos.
• Evaluar la efectividad de las acciones implementadas por los procesos para la mitigación de los riesgos.
• Verificar el cumplimiento del instructivo para la administración de los riesgos de los procesos.
• Generar la cultura del autocontrol con la finalidad de garantizar el mejoramiento continuo.

1. ALCANCE DE LA AUDITORIA

El alcance de la auditoria incluyó la revisión y evaluación del mapa de riesgos, controles y acciones propuestas por los responsables de los procesos y su equipo de trabajo tomando en cuenta los lineamientos establecidos en la guía de administración del riesgo.

La auditoria se practicó realizando reuniones con los procesos de la entidad analizando cada uno de los aspectos de los riesgos, controles, acciones propuestas y procedimientos.

1. COMUNICACIÓN OPINIÓN DE LOS AUDITORES

Tocancipá,  Enero de 2.015

Señor

CARLOS JULIO ROZO MORENO

Alcalde Municipal

Tocancipá (Cundinamarca)

Asunto: Auditoría de Contratación con corte Agosto de 2009

Respetado Señor:

En cumplimiento de nuestras labores como funcionarios de la Oficina de Control Interno, nos permitimos remitir el presente informe sobre la auditoria del seguimiento del mapa de riesgos de los procesos en cuanto a la aplicación de las acciones, controles, procedimientos.

Propósito de nuestra revisión: la participación como Auditores de la Oficina de Control Interno de la entidad, tiene como propósito fundamental apoyar y brindar la asesoría a los procesos en el desempeño y cumplimiento de las actividades y funciones para el logro de los objetivos institucionales brindando las observaciones y recomendaciones encontradas en la evaluación y verificación del seguimiento del mapa de riesgos, controles, acciones y procedimientos, con la finalidad de identificar la efectividad y la aplicación del instructivo de administración del riesgo en la entidad, siendo este último actualizado según la directrices de la guía del DAFP.

...