EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE EJECUCIÓN DE OBRAS POR CONTRATA EFECTUADAS POR LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE AUDITORIA N° 028-2018-301804-AC

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES

EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE EJECUCIÓN DE OBRAS POR CONTRATA EFECTUADAS POR LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES.

PERIODO: 2017

TOMO (1) DE (1)

TUMBES – PERÚ

2018

“AÑO DEL DIALOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL”

INFORME DE AUDITORIA N° 028-2018-301804-AC

EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE EJECUCIÓN DE OBRAS POR CONTRATA EFECTUADAS POR LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES.

INDICE

I.        ANTECEDENTES        4

1.1.        Origen        4

1.2.        Objetivos        4

1.3.        Materia examinada y alcance        4

1.4.        Antecedentes y base legal de la entidad        4

1.5.        Naturaleza y finalidad de la entidad        5

1.6.        Funciones de la entidad        5

1.7.        Síntesis del alcance del Plan Estratégico        16

1.8.        Base Legal        20

1.9.        Comunicación de las desviaciones de cumplimiento        21

II.        OBSERVACIONES        22

III.        CONCLUSIONES        25

IV.        RECOMENDACIONES        25

APENDICES        27

1. ANTECEDENTES

1. Origen

La presente auditoria de cumplimiento corresponde a un examen no planificado, y se efectúa en atención al pedido de Contraloría General de la República, mediante oficio N° 0059-2018-CGR de fecha 20 de febrero del 2018, como consecuencia de una denuncia de los proveedores de la Municipalidad Provincial de Tumbes.

1. Objetivos

1. Evaluar el cumplimiento de la normatividad sobre las obras por contrata efectuadas durante el periodo 2017.

1. Evaluar el cumplimiento de la normatividad sobre el proceso de selección de obras por contrata del periodo 2017.

1. Materia examinada y alcance

Nuestro examen lo hemos efectuado cumpliendo con las normas generales de control gubernamental (NGCG) aprobadas mediante Resolución de Contraloría 276-2014-CG. Y comprende el periodo entre 1 de enero al 30 de junio del presente ejercicio.

1. Antecedentes y base legal de la entidad

Tumbes es la primera ciudad en liberarse del yugo español, proclamando su independencia el 7 de enero de 1821. El espíritu combativo y patriota de los tumbesinos quedó claro, una vez más durante el conflicto de 1941 contra Ecuador. La Municipalidad Provincial de Tumbes, fue creada mediante Ley N° 9667 de fecha 25 de noviembre de 1942.

1. Naturaleza y finalidad de la entidad

1. Naturaleza de entidad

La Municipalidad Provincial de Tumbes, es el órgano de Gobierno local, que emana de la voluntad popular, constituyendo una entidad básica de organización territorial del Estado y de la participación vecinal. Promoviendo institucionalmente y con autonomía el desarrollo local; cuenta con personería jurídica de Derecho Público y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines. Goza de autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia, ejerciendo actos de gobierno, administrativos, de administración, con sujeción al ordenamiento jurídico.

1. Finalidad de la entidad

La Municipalidad Provincial de Tumbes tiene por finalidad representar al vecindario, promover la adecuada prestación de los servicios públicos locales y el desarrollo integral, sostenible y armónico de la Provincia.

1. Funciones de la entidad

1. De los órganos de la Alta Dirección

Los Órganos de la Alta Dirección de la Municipalidad Provincial de Tumbes, está integrado por el Concejo Municipal, la Alcaldía Provincial y la Gerencia Municipal y les compete ejercer fundamentalmente la acción de gobierno, la Dirección Gerencial; así como, diseñar, proponer y establecer políticas y estrategias de desarrollo para la provincia.

1. Del Concejo Municipal

El Concejo Municipal, está conformado por el alcalde y los Regidores. Ejercen funciones normativas y fiscalizadoras.

1. De la Alcaldía

La Alcaldía, es el órgano ejecutivo de la Municipalidad Provincial de Tumbes, el alcalde es el representante legal y su máxima autoridad administrativa.

1. De la Gerencia Municipal

La Gerencia Municipal es el órgano responsable de la administración de la Municipalidad Provincial de Tumbes. La Gerencia Municipal constituye instancia administrativa en el ordenamiento jurídico administrativo de la Municipalidad, para efectos de la gestión administrativa, ejerce autoridad y mando sobre los órganos de apoyo, de línea y de asesoramiento de la Municipalidad Provincial de Tumbes.

1. De los Órganos Consultivos y de Coordinación

1. De las Comisiones de Regidores

Las Comisiones de Regidores son órganos consultivos del Concejo Municipal y tienen por finalidad efectuar estudios, formular propuestas de políticas y estrategias, reglamentos de los servicios y emitir dictámenes sobre asuntos de su competencia para ser contemplados por el Concejo Municipal.

1. Del Consejo de Coordinación Local Provincial

El Consejo de Coordinación Local Provincial, es el órgano de coordinación y concertación. Sus funciones son: Coordinar y concertar la formulación del plan desarrollo municipal, así como el presupuesto participativo de la Provincia de Tumbes, proponer las prioridades en las inversiones de infraestructura de envergadura provincial, proponer proyectos de co-financiación para obras de infraestructura y servicios de la provincia, promover la formación de Fondos de Inversión como estímulo a la inversión privada en apoyo del desarrollo económico local sostenible, etc.

1. De la Junta de Delegados Vecinales y Comunales

La Junta de Delegados Vecinales y Comunales, es el órgano de coordinación integrado por los vecinos representantes de las agrupaciones urbanas y rurales que integran el distrito de Tumbes y que se encuentran organizadas como juntas vecinales.

1. Del Comité de Defensa Civil

El Comité de Defensa Civil, es el órgano coordinación y de apoyo, que establece una estrecha y permanente coordinación con los organismos que integran la función ejecutiva del Sistema Nacional de Defensa Civil. Tiene carácter multisectorial y jurisdicción en la Provincia de Tumbes.

1. Del Comité Provincial de Seguridad Ciudadana

El Comité Provincial de Seguridad Ciudadana, es el órgano de coordinación y de apoyo, que establece una estrecha y permanente coordinación con los organismos que integran la función ejecutiva del Sistema de Seguridad Ciudadana. Tiene carácter multisectorial y jurisdicción en la Provincia de Tumbes.

1. Del Órgano de Control Institucional

1. Oficina de Control Institucional

La Oficina de Control Institucional, es la encargada de programar, ejecutar, supervisar y normar las actividades de control, de conformidad con la Ley del Sistema Nacional de Control y demás disposiciones legales vigentes sobre la materia.

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