INFORME FINAL CONTROL DE GESTION
Enviado por DIEGOESTEEBAN • 11 de Diciembre de 2019 • Apuntes • 5.338 Palabras (22 Páginas) • 139 Visitas
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Contenido
INTRODUCCION. 2
INGRESOS. 3
COMPARACION INGRESOS POR SUBTITULO. 3
SUBTITULO 03, TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y RELIZACION DE ACTIVIDADES 3
SUBTITULO 05, TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 7
SUBTITULO 06, RENTAS DE LA PROPIEDAD 9
SUBTITULO 07, INGRESOS DE OPERACIÓN. 10
SUBTITULO 08 OTROS INGRESOS CORRIENTES. 11
SUBTITULO 10 VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS. 12
SUBTITULO 12 RECUPERACION DE PRESTAMOS. 13
SUBTITULO 14 ENDEUDAMINETO 16
GASTOS 16
SUBTITULO 21, GASTO EN PERSONAL. 17
SUBTITULO 23, PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 17
SUBTITULO 25 INTEGRO AL FISCO 17
SUBTITULO 26 OTROS GASTOS CORRIENTES 18
SUBTITULO 33 TRASNFERENCIAS DE CAPITAL 19
SUBTITULO 34 SERVICIO DE LA DEUDA 19
CONCLUSIÓN. 20
INTRODUCCION.
El presente informe da a conocer ciertos avances
El presupuesto hace varios años ha sido confeccionado con la participación de las Direcciones, es por esta razón que estas conocen los Ingresos y Gastos con lo que pueden planificar la distribución de recursos para los proyectos y programas que han planificado.
Por lo anterior, la finalidad del presente informe es mostrar un análisis con las actividades más relevantes realizadas durante el primer semestre del año 2019, con énfasis en el Análisis de Ejecución de Ingresos y Gastos para demostrar como el Presupuesto Municipal es una herramienta para la Planificación y Control financiero para el Plan Estratégico de la Comuna de la comuna y dar a conocer la ejecución.
Por último, se quiere exponer cómo ha sido ejecutado el presupuesto durante el año 2019 con los Ingresos Percibidos y Gastos Devengados comparado con el presupuesto vigente.
INGRESOS.
La proyección de ingreso se realiza en cada proceso presupuestario por las unidades generadoras de ingresos, y son las que sustentan al gasto.
El presupuesto vigente para este primer semestre asciende a $122.023.619.942.-, adicionalmente hay un $12.078.053.250.-
INGRESOS POR SUBTITULO.
Al 30 de junio del 2019 se puede apreciar que se ha percibido un 19,7% respecto al año anterior a la misma fecha. Adicionalmente destacar que, se ha percibido un 55,14% de los Ingresos proyectados para el año 2019.
TABLA Nº 1 “INGRESOS POR SUBTITULOS”.
Cuenta | Denominación | VIGENTE 2019 | PERCIBIDO 2019 | % PERCIBIDO 2019 |
03 | C x C Tributos sobre el uso de bienes y la realización de actividades | 32.445.564.019 | 18.235.534.919 | 56,20% |
05 | C x C Transferencias Corrientes | 2.348.349.199 | 1.821.377.315 | 77,56% |
06 | C x C Rentas de la Propiedad | 857.443.437 | 300.445.877 | 35,04% |
07 | C x C Ingresos de Operación | 27.922.237.729 | 14.521.639.385 | 52,01% |
08 | C x C Otros Ingresos Corrientes | 52.932.552.887 | 27.348.079.843 | 51,67% |
10 | C x C Venta de Activos No Financieros | 4.012.321.500 | 4.023.852.525 | 100,29% |
12 | C x C Recuperación de Préstamos | 1.213.538.687 | 911.521.093 | 75,11% |
13 | C x C Transferencias para Gastos de Capital | 291.612.484 | 115.692.051 | 39,67% |
Total Subtítulos | 122.023.619.942 | 67.278.143.008 | 55,14% |
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SUBTITULO 03, TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y RELIZACION DE ACTIVIDADES
Comprende los ingresos de naturaleza coercitiva, asociados a la propiedad que ejerce el estado sobre determinados bienes y a las autorizaciones que otorga para la realización de ciertas actividades, que por su naturaleza requieren ser reguladas.
TABLA N° 2 “INGRESOS SUBTITULO 3”.
INGRESOS AÑO 2019 | 2019 | |||
Subt | Denominación | VIGENTE | PERCIBIDO | % |
03.01 | Patentes y Tasas por Derechos | 13.859.334.217 | 6.283.122.036 | 45,33% |
03.02 | Permisos y Licencias | 11.116.011.526 | 9.507.447.227 | 85,53% |
03.03 | Participación en Impuesto Territorial – Art. 37 DL.Nº 3.063, de 1979 | 7.453.552.928 | 2.444.965.179 | 32,80% |
03.99 | Otros Tributos | 16.665.348 | 477 | 0,00% |
Total general | 32.445.564.019 | 18.235.534.919 | 56,20% |
Al 30 de junio del 2019 se puede observar que se ha percibido un 56,20% respecto proyectado al vigente del año, y con respecto al año anterior ha aumentado un 8,26% a la misma fecha.
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