INFORME FINAL CONTROL DE GESTION

[pic 3][pic 4][pic 5]

Contenido

INTRODUCCION.        2

INGRESOS.        3

COMPARACION INGRESOS POR SUBTITULO.        3

SUBTITULO 03, TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y RELIZACION DE ACTIVIDADES        3

SUBTITULO 05, TRANSFERENCIAS CORRIENTES.        7

SUBTITULO 06, RENTAS DE LA PROPIEDAD        9

SUBTITULO 07, INGRESOS DE OPERACIÓN.        10

SUBTITULO 08 OTROS INGRESOS CORRIENTES.        11

SUBTITULO 10 VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS.        12

SUBTITULO 12 RECUPERACION DE PRESTAMOS.        13

SUBTITULO 14 ENDEUDAMINETO        16

GASTOS        16

SUBTITULO 21, GASTO EN PERSONAL.        17

SUBTITULO 23, PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL        17

SUBTITULO 25 INTEGRO AL FISCO        17

SUBTITULO 26 OTROS GASTOS CORRIENTES        18

SUBTITULO 33 TRASNFERENCIAS DE CAPITAL        19

SUBTITULO 34 SERVICIO DE LA DEUDA        19

CONCLUSIÓN.        20

INTRODUCCION.

El presente informe da a conocer ciertos avances

El presupuesto hace varios años ha sido confeccionado con la participación de las Direcciones, es por esta razón que estas conocen los Ingresos y Gastos con lo que pueden planificar la distribución de recursos para los proyectos y programas que han planificado.

Por lo anterior, la finalidad del presente informe es mostrar un análisis con las actividades más relevantes realizadas durante el primer semestre del año 2019, con énfasis en el Análisis de Ejecución de Ingresos y Gastos para demostrar como el Presupuesto Municipal es una herramienta para la Planificación y Control financiero para el Plan Estratégico de la Comuna de la comuna y dar a conocer la ejecución.

Por último, se quiere exponer cómo ha sido ejecutado el presupuesto durante el año 2019 con los Ingresos Percibidos y Gastos Devengados comparado con el presupuesto vigente.

INGRESOS.

La proyección de ingreso se realiza en cada proceso presupuestario por las unidades generadoras de ingresos, y son las que sustentan al gasto.

El presupuesto vigente para este primer semestre asciende a $122.023.619.942.-, adicionalmente hay un $12.078.053.250.-

INGRESOS POR SUBTITULO.

Al 30 de junio del 2019 se puede apreciar que se ha percibido un 19,7% respecto al año anterior a la misma fecha. Adicionalmente destacar que, se ha percibido un 55,14% de los Ingresos proyectados para el año 2019.

TABLA Nº 1 “INGRESOS POR SUBTITULOS”.

[pic 6]

SUBTITULO 03, TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y RELIZACION DE ACTIVIDADES

Comprende los ingresos de naturaleza coercitiva, asociados a la propiedad que ejerce el estado sobre determinados bienes y a las autorizaciones que otorga para la realización de ciertas actividades, que por su naturaleza requieren ser reguladas.

TABLA N° 2 “INGRESOS SUBTITULO 3”.

Al 30 de junio del 2019 se puede observar que se ha percibido un 56,20% respecto proyectado al vigente del año, y con respecto al año anterior ha aumentado un 8,26% a la misma fecha.

1. 03.01 PATENTES Y TASAS POR DERECHOS.

Entradas, proveniente de la propiedad que el estado ejerce sobre determinados bienes, por la autorización para el ejercicio de ciertas actividades (patentes comerciales, derecho de aseo, otros derechos, derechos de explotación y otras).

Donde este ítem representa el año 2019 un 34.46% sobre los ingresos percibido del subtitulo 03.01. De este ítem se componen de las siguientes asignaciones:

• 03.01.001 Patentes municipales, estos ingresos son provenientes de las patentes industriales, comerciales, profesionales, de alcohol, provisorias, entre otras.

Durante el ejercicio se ha percibido hasta el momento $3.866.634.422.- que presenta un 42,43% sobre de lo proyectado al cierre del ejercicio. Y con respecto al año anterior aumentó un 1,41% a la misma fecha.

• 03.01.002 Derecho de aseo, Ingresos que efectúan por pagos de derecho de aseo de patentes enroladas, patentes provisorias y ferias libres

                        Durante el primer semestre del 2019 se ha percibido $ 1.113.770.145.-

                        que representa un 46.06% de lo proyectado para esta cuenta y se

...