CASO POWER MOWERS
Enviado por Erika Cárdenas • 4 de Diciembre de 2018 • Prácticas o problemas • 2.981 Palabras (12 Páginas) • 260 Visitas
GRUPO # 1 27 de noviembre del 2018
Integrantes:
- Araujo Gary
- Balladares Solange
- Cárdenas Erika
- Castañeda Eduardo
- Loor Isabel
- Villón Ma. Teresa
CASO POWER MOWERS
- Prepare un Flujo de Efectivo mensual para el año 1957 y determine el monto máximo del préstamo a solicitar.
La empresa busca prepararse para el futuro, ampliando su capacidad productiva por medio de la compra de maquinaria, esta compra muestra el compromiso de los dueños en invertir en activos fijos, que son prioritarios para el crecimiento de la empresa. El pronóstico de caja muestra la necesidad de realizar un préstamo de US $ 3943.00 para poder cubrir la falta de liquidez de los primeros meses del año, lo cual le permitirá realizar las actividades comerciales durante el año 1957.
A continuación, el pronóstico del flujo de caja mensualizado para el año 1957.
AÑO 1957 | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre | |
Cuentas por Cobrar Inicial | 1,680,000 | 2,610,000 | 3,290,000 | 4,730,000 | 5,720,000 | 6,180,000 | 5,240,000 | 3,300,000 | 2,730,000 | 1,820,000 | 1,310,000 | 1,320,000 | 39,930,000 |
Ventas | 1,240,000 | 1,750,000 | 2,470,000 | 2,550,000 | 2,850,000 | 1,610,000 | 1,340,000 | 1,120,000 | 640,000 | 600,000 | 630,000 | 1,200,000 | 18,000,000 |
Cuentas por Cobrar Final | 2,610,000 | 3,290,000 | 4,730,000 | 5,720,000 | 6,180,000 | 5,240,000 | 3,300,000 | 2,730,000 | 1,820,000 | 1,310,000 | 1,320,000 | 1,980,000 | 40,230,000 |
Total Ingresos | 310,000 | 1,070,000 | 1,030,000 | 1,560,000 | 2,390,000 | 2,550,000 | 3,280,000 | 1,690,000 | 1,550,000 | 1,110,000 | 620,000 | 540,000 | 17,700,000 |
Egresos | |||||||||||||
Compra de Equipo | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 400,000 | ||||||||
Compra Materia Prima | 780,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 500,000 | 750,000 | 750,000 | 750,000 | 8,780,000 |
Otros Gastos Fabricación | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 6,000,000 |
Gastos de Operación | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 76,000 | 912,000 |
Impuestos 1956 | 323,000 | 323,000 | 646,000 | ||||||||||
Impuestos 1957 | 151,200 | 151,200 | 302,400 | ||||||||||
Otras Erogaciones por Equipo | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 240,000 |
Amortización Hipoteca | 125,000 | 125,000 | 250,000 | ||||||||||
Intereses Pto. Bancario | 86,000 | 86,000 | 172,000 | ||||||||||
Dividendos | 250,000 | 250,000 | 500,000 | ||||||||||
Pago Pto. Pendiente 1956 | 1,620,000 | 1,620,000 | |||||||||||
Total Egresos | 2,996,000 | 1,346,000 | 2,019,000 | 1,446,000 | 1,446,000 | 1,980,000 | 1,346,000 | 1,346,000 | 1,497,200 | 1,346,000 | 1,346,000 | 1,708,200 | 19,822,400 |
Flujo Neto | -2,686,000 | -276,000 | -989,000 | 114,000 | 944,000 | 570,000 | 1,934,000 | 344,000 | 52,800 | -236,000 | -726,000 | -1,168,200 | -2,122,400 |
Saldo Inicial | 508,000 | 508,000 | |||||||||||
Flujo Acumulado | -2,178,000 | -2,454,000 | -3,443,000 | -3,329,000 | -2,385,000 | -1,815,000 | 119,000 | 463,000 | 515,800 | 279,800 | -446,200 | -1,614,400 | -1,614,400 |
PRESTAMO | 3,943,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,943,000 |
Saldo de Préstamo | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 3,943,000 | 2,114,400 | 2,114,400 |
Nuevo Flujo Caja | 1,765,000 | -276,000 | -989,000 | 114,000 | 944,000 | 570,000 | 1,934,000 | 344,000 | 52,800 | -236,000 | -726,000 | -2,996,800 | |
Nuevo Flujo Acumulado | 1,765,000 | 1,489,000 | 500,000 | 614,000 | 1,558,000 | 2,128,000 | 4,062,000 | 4,406,000 | 4,458,800 | 4,222,800 | 3,496,800 | 500,000 |
...