Auditoría Administrativa a la empresa Credicorp

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

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Curso: Auditoría Administrativa

Tema: Auditoría Administrativa a la empresa Credicorp

Docente: Castañeda Soria Luzby Janet

Integrantes: Acuña Gómez Gabriel

                     -Haquehua Tacar Jefferson

                    -Medina Mamani Antoine Odon

                    -Ugarte Huamán Alejandro

                    -Villagra Alarcón Brandon

CUSCO-PERU

2020

INTRODUCCIÓN

La auditoría a los Procesos del Departamento de Marketing, se realizó de acuerdo a lo programado en el Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Auditoría Interna para el año 2020. La presente evaluación, tuvo como objetivo principal, determinar el grado de eficacia y eficiencia de los controles correspondientes a los sub procesos definidos del Departamento de Marketing; resultado que deberá contribuir al logro de los objetivos institucionales, la gestión de riesgos y el adecuado control interno de CREDICORP.; por lo que, se aplicó entrevistas y cuestionarios a la Gerente de Marketing, equipo de Experiencia del Cliente (antes denominado “Investigación de Productos”); procedimientos que fueron de gran utilidad para la elaboración de la respectiva Matriz de Riesgos y Controles, definiéndose la evaluación de los  subprocesos. Por tanto, para la verificación del diseño y efectividad de los controles de los Sub Procesos determinados, se realizaron pruebas de control, tales como: pruebas de recorrido In Situ, entrevistas, verificación del desarrollo de procedimientos acorde a la normativa vigente de la Gerencia de Marketing, verificación de informes emitidos, entre otros; evaluaciones y/o pruebas de control que permitieron identificar incidencias (observaciones, debilidades de control interno y oportunidades de mejora), se detalla a continuación:

1. El personal de la Gerencia de Marketing no ejecuta la medición del impacto y del cumplimiento de metas de las campañas publicitarias, aspecto que genera la falta de monitoreo y el desconocimiento de los resultados.
2. Formulación y ejecución del Plan Anual de Marketing, no permite su utilización como herramienta de gestión.
3. Los colaboradores del equipo de experiencia del cliente, no vienen ejecutando de manera integral las funciones y procedimientos asignados a sus cargos, aspecto que genera el desconocimiento de los resultados de las campañas implementadas por la Gerencia de Marketing.  
4. Los encargados de la elaboración de informes de impacto y medición del cumplimiento de metas de las campañas, no cuentan con capacitaciones especializadas acordes a las labores asignadas en su MOF.
5. Falta de control de las campañas de créditos por parte de la Gerencia Comercial, no contribuye al monitoreo adecuado de la calidad de cartera y la optimización de los procesos de negocio, con la finalidad de incrementar la eficiencia y la rentabilidad.
6. Inadecuada segregación de funciones en el proceso de ampliación de campañas genera la falta de seguimiento y monitoreo a cargo de los Jefes de Producto.
7. Falta de un responsable para la planeación, implementación, seguimiento y monitoreo de las campañas para los productos de ahorros y servicios.
8. No se evidencia un seguimiento y análisis periódico de los resultados de las campañas de productos de CREDICORP, por parte del personal de Investigación y Desarrollo.
9. Seguimiento parcial de la calidad de cartera de créditos por parte de la Unidad de Riesgos, limita la gestión oportuna del incremento de mora de la cartera de campañas de los productos de créditos.
10. Inadecuada gestión del almacén de marketing.
11. Incumplimiento en la ejecución de procedimientos y funciones por parte de colaboradores de áreas involucradas en la formulación, elaboración, ejecución, implementación y seguimiento de campañas para los productos y servicios; genera se debilite el sistema de control interno de la Caja Cusco.

Las incidencias señaladas, tuvieron como resultado la formulación de recomendaciones que contribuirán a la mejora de los subprocesos evaluados materia de la presente evaluación del Dpto. de Marketing; mejoras que tendrán impacto positivo en los siguientes aspectos:

• Mejora de la normativa interna, la misma que deberá establecer procedimientos transversales acorde a lo ejecutado por los responsables.
• Adecuada segregación de funciones.
• Identificación y mejora en la gestión de riesgos operacionales.
• Optimizar la ejecución y diseño de los controles

CONTEXTO

Se busca integrar un equipo de distribución y de venta de los productos con una filosofía basada en el siguiente esquema de trabajo. En este rubro estarían cuatro vendedores comisionistas y ocho distribuidores.

Integrantes con la capacidad de:

• Identificar candidatos para la compra de los productos de la empresa.

• Ayudar al posible cliente a reconocer la necesidad.

• Ayudar al prospecto a reconocer la importancia que tiene el satisfacer esa necesidad.

• Mostrar al prospecto los productos y servicios que satisfagan su necesidad.

• Persuadir al prospecto para que actúe en ese momento y no más tarde.

En ese mismo contexto de la auditoría de sistemas de marketing, se debe hacer un análisis de áreas dentro de las cuales se recibe y procesa la información y los fines que persigue en cada una de ellas. Por esta razón, debe considerarse los cuatro principales subsistemas de información.

ANTECEDENTES

Denominación: Credicorp Ltd.

Dirección: Clarendon House 2 Church Street Hamilton, Bermuda

Dirección de la subsidiaria principal: Calle Centenario 156. La Molina. Lima, Perú

Teléfono: + 51 1 313-2000

Fax: + 51 1 313-2121

Constitución

 Credicorp Ltd. se constituyó el 17 de agosto de 1995, en la Ciudad de Hamilton en Bermuda, inscrito con el registro No. EC21045. La duración de la sociedad es indefinida.

 Somos el grupo financiero líder en el Perú con una vasta experiencia en el mercado peruano. Contamos con una sólida plataforma de banca comercial de alcance nacional que abarca la atención de todos los segmentos de la población, reforzada por una importante presencia en banca de inversión en Latinoamérica destinada a desarrollar el potencial de la región y acompañar a nuestros clientes en su crecimiento. Tenemos una misión, visión, valores y un compromiso claramente articulados hacia la satisfacción de nuestros grupos de interés.

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