Trabajo Colaborativo 1 Evaluacion De Proyectos

Universidad Nacional

Abierta y a Distancia

Evaluación de Proyectos

Trabajo Colaborativo No 1

Estudiantes:

Dadladier Méndez Ramírez

CC. 94.407.218

Giovany Maldonado Herrera

CC. 94.478.702

Grupo: 102059_438

Tutor:

Carlos Héber Ricaurte

Facultad de Ciencias Sociales, Artes y Humanidades

UNAD Colombia, 2012.

INTRODUCCIÓN

La realización de este proyecto, más que el cumplimiento de una actividad académica, tiene como propósito sentar las bases para la creación y realización de una empresa de producción de videos institucionales.

Al hacer la selección del tema nos hemos fijado previamente en las posibilidades del mercado y la factibilidad que podría tener una empresa de este tipo en el Eje Cafetero, específicamente, operando desde Pereira, Risaralda.

DADGÍO TV es el nombre de este proyecto de empresa de producción audiovisual, que tiene como propósito posicionarse como la principal alternativa para las cerca de 1.500 empresas que operan en el área metropolitana centro occidente.

El producto final de este trabajo puede ser tendido en cuenta como base para la creación de una empresa de estas características en cualquier región del país, puesto que toda la información financiera, inversiones, costos, gastos etc. está ajusta a la realidad del mercado.

OBJETIVO GENERAL

• Crear la empresa de producción de videos institucionales más sólida de la región cafetera; reconocida por su alta calidad, cumplimiento y estabilidad.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

• Identificar las empresas de la región a las cuáles se les puede ofrecer el servicio.

• Posicionar a DADGÍO TV como la empresa más reconocida en producción audiovisual del Eje Cafetero.

• Realizar los mejores videos institucionales de la región.

• Aplicar conceptos de calidad e innovación en cada trabajo que se realice a nuestros clientes.

INFORMACIÓN FINANCIERA

A continuación relacionamos referencias de inversiones, costos, gastos, proyección de ingresos y punto de equilibrio. Según lo proyectado y dada la utilidad neta, el proyecto es altamente factible.

Inversión en obras físicas.

Detalle de Inversiones Cantidad Costo unitario Costo Total

Pintura 5 50.000 250.000

Luces 6 12.000 72.000

Enchufes 5 10.000 50.000

Mano de obra (Días) 2 40.000 80.000

Total 452.000

Inversiones en maquinaria y equipo de producción

Detalle de inversiones Cantidad Costo unitario Costo total Vida útil (Años)

Cámara Panosonic AVC 2 7’000.000 14’000.000 5

Consola de audio 1 3’000.000 3’000.000 5

Equipo edición Adobe premiere pro cs5 1 3’500.000 3’500.000 3

Micrófono duro Sennheiser 2 800.000 1’600.000 2

Micrófono Inalámbrico 1 2’000.000 2’000.000 2

Monitor 2 700.000 1’400.000 2

Trípode 1 1’200.000 1’200.000 1

Lámpara 2 600.000 1’200.000 1

Réflex 1 400.000 400.000 1

TOTAL

28’300.000

Inversión en herramientas

Detalle de inversiones Cantidad Costo unitario Costo total Vida útil (Años)

Memorias 4 50.000 200.000 1

Cables 4 40.000 160.000 1

Audífonos 2 30.000 60.000 1

TOTAL 420.000

Inversión en muebles, enseres y equipos de administración

Detalle de Inversiones Cantidad Costo unitario Costo total Vida útil (Años)

Counter de recepción 1 4’000.000 4’000.000 10

Escritorio para computador 2 250.000 500.000 10

Sillas ergonómicas 3 150.000 450.000 5

Poltronas sala de espera 4 200.000 800.000 5

Conmutador 1 1’500.000 1’500.000 10

TOTAL 7’250.000

Inversión en activos intangibles (Gastos pre operativos)

Detalle de inversiones Costo

Estudio de pre –factibilidad 100.000

Estudio de Factibilidad 200.000

Matrícula Cámara y Comercio 180.000

Imprevistos 200.000

TOTAL 680.000

Costo de mano de obra

Cargo Remuneración mensual Remuneración anual Prestaciones sociales Primera año

Camarógrafo 1’200.000 14’400.000 7’758.000 22’158.000

Editor 1’200.000 14’400.000 7’758.000 22’158.000

Guionista 1’200.000 14’400.000 7’758.000 22’158.000

Total 66’474.000

Costo de materiales

En este caso, los costos pueden variar dependiendo el tipo de video a realizar, puesto que puede ser una escenografía o una animación particular. Calcularemos unos 500 mil pesos por video, con una proyección de dos videos a la semana.

Material Costo materiales (Video) Costo mes Total año

Escenografía y animaciones 500.000 4’000.000 48’000.000

Costo de servicios

Servicio Medida Cantidad Costo Unitario Total año

Arriendo Mensual 1 600.000 7’200.000

Energía y alumbrado Kw-hora 6808 352,53 2’400.000

Agua Mts.3 461 1.952,3 900.000

Aseo Cargo fijo 12 5.000 60.000

Teléfono Plan mensual 12 60.000 720.000

Mantenimiento Trimestral 3 120.000 1´440.000

TOTAL 12’720.000

Gastos por depreciación activos de producción

Activo Vida útil

(años) Costo unitario Depreciación anual Valor residual

Cámara Panasonic AVC 5 7’000.000 1’400.000 5’600.000

Cámara Panasonic AVC 5 7’000.000 1’400.000 5’600.000

Consola de audio 5 3’000.000 600.000 2’400.000

Total Activos de producción 17’000.000 3’400.000 13’600.000

Gastos por depreciación activos de administración

Activo Vida útil (años) Costo unitario Depreciación anual Valor residual

Counter de recepción 10 4’000.000 400.000 3’600.000

Escritorio para computador 10 250.000 25.000 225.000

Conmutador 10 1’500.000 150.000 1’350.000

TOTAL 5’750.000 575.000 5’175.000

Gastos de administración

Cargo Remuneración mensual Remuneración anual Prestaciones sociales Total año

Gerente 1’200.000 14’400.000 7’758.000 22’158.000

Secretaria recepcionista 600.000 7’200.000 3’879.000 11’079.000

Contador 400.000 4’800.000 -0- 4’800.000

Servicios varios 400.000 4’800.000 -0- 4’800.000

Subtotal 2’600.000 31’200.000 11’655.000 42’837.000

Gastos de venta

Servicio Unidad de medida Cantidad Costo Unitario Año

Transporte Mes 12 300.000 3´600.000

Total 3’600.000

Distribución de costos

Costo de producción Costo fijo Costo variable

Mano de obra directa

Materiales

Servicios

Depreciación

3’400.000

66’474.000

48’000.000

12’720.000

Subtotal

3’400.000 127’194.000

Gastos de administración

Sueldos y prestaciones

Depreciación

42’837.000

575.000

Subtotal 43’412.000

Gastos de ventas

Transporte

3’600.000

Subtotal 3’600.000

TOTAL 50’412.000 127’194.000

COSTOS TOTALES 177’606.000

Punto de equilibrio

Número de videos a realizar

Costos fijos totales 50’412.000

------------------------------------------------------- = 18.845163

Costo venta 4’000.000 – 1’324.937 de variables por unidad

Valor en equilibrio = 18.845163 x 4’000.000 = 75’380.652

Comprobación:

Valor costo en punto de equilibrio

18.845163 x 1’324 937+50’412.000 = 75’380.653

Costo variable unitario

Costos variables totales 127’194.000

--------------------------------------------------------------------=1’324.937

Número de videos a realizar al año 96

Unidades (Videos) Costo fijo Costo variable Costo total Ingreso total

50’412.000 50’412.000

8 50’412.000 10’599.496 61’011.496 32’000.000

16 50’412.000 21’198.992 71’610.992 64’000.000

24 50’412.000 31’798.488 82’210.488 96’000.000

32 50’412.000 42’397.984 92’809.984 128’000.000

40 50’412.000 52’997.480 103’409.480 160’000.000

Rojo: Punto de equilibrio

Verde: Unidades (Videos)

Azul: Costo fijo

Negro: Costo variable

Morado: Costo total

Amarillo: Ingresos

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