Informe final de auditoria administrativa del área de servicios de mantenimiento de la empresa Autonort Cajamarca SAC

FACULTAD DE NEGOCIOS[pic 3]

CARRERA: ADMINISTRACIÓN

Título:

“Informe final de auditoria administrativa del área de servicios de mantenimiento de la empresa Autonort Cajamarca SAC:

                  DOCENTE

Prof. Fernando Sánchez Vigo

Cajamarca – Perú

2017

INDICE.

1.        Resumen Ejecutivo        3

2.        Opinión        3

2.1.        Bases para la opinión        4

2.2.        Principales asuntos clave de auditoria        4

3.        Antecedentes        4

4.        Objetivo        4

5.        Alcance        5

6.        Descripción de las actividades        5

7.        Fuentes de información        5

8.        Identificación y valoración de riesgos        6

∙        Incidentes y accidentes por carencia en el uso (EPP)        6

∙        Estrés y fatiga laboral por contaminación sonora        6

∙        Deficiencias en la comunicación organizacional del área        6

∙        Deterioro acelerado de la maquinaria y herramientas por inapropiado manipulación y uso de los mismos.        6

∙        Efecto negativo en el clima laboral por rotación constante del personal        7

9.        Observaciones y recomendaciones        7

9.1.        Incidentes y accidentes por carencia en el uso (EPP)        7

9.2.        Estrés y fatiga laboral por contaminación sonora        7

9.3.        Deficiencias en la comunicación organizacional del área        7

9.4.        Deterioro acelerado de la maquinaria y herramientas por inapropiado manipulación y uso de los mismos.        8

9.5.        Efecto negativo en el clima laboral por rotación constante del personal        8

Anexos        9

1.        PLAN DE AUDITORIA        9

1.1.        AREA A AUDITAR:        9

2.        CUESTIONARIOS        11

2.1.        CUESTIONARIO 1. JEFE DE RRHH        11

2.2.        CUESTIONARIO 2 . Jefe de taller.        12

2.3.        ENTREVISTA. Jefe de servicios        13

3.        INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA        14

4. PLAN ESTRATEGICO DE LA EMPRESA AUTONORT CAJAMARCA SAC.        14

4.        ORGANIGRAMA DE PROCESOS DE MANTENIMIENTO        16

5.        FLUJOGRAMA D PROCESOS DEL ÁREA DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO –AUTONORT CAJAMARCA SAC.        17

6. MAPA DE RIESGOS        18

1. Resumen Ejecutivo

El presente informe tiene como propósito analizar y evaluar los procesos del área de servicios de mantenimiento de vehículos de la marca TOYOTA  en la empresa Autonort Cajamarca SAC, mediante una auditoría administrativa, que nos permita establecer los riesgos que actualmente enfrenta el área de servicios de mantenimiento de vehículos de esta empresa y al mismo tiempo proponer un conjunto de actividades opcionales que lleven a las soluciones en los procesos en donde se ven comprometidos por la ejecución de estas actividades ayudaran a la eficiencia y eficacia en el área de servicios de mantenimiento, permitirá mostrarár una ideal administración en cada proceso para que la empresa obtenga mayores niveles de rentabilidad, imagen productiva y un correcto  funcionamiento en el uso de materiales de trabajo.

Para el presente informe se tomo como base la metodología la NIA 700, lo cual nos permite escribir la naturaleza de la presnete auditoria y como debe ser aplicada, y que la opinión de auditoría no es calificada cuando el auditor concluye , la identificación de los estados auditados    sobre su preparación , y la referencia a las NIA aplicadas en la  auditoría, la que refiere las normas vigentes, fecha de informe, dirección y firma  del auditor, nos lleva a determinar el estado de los servicios  que brinda la empresa Autonort Cajamarca SAC., al cliente y/o público Cajamarquino, en lo referente a revisión y  mantenimiento  de vehículos,.

La validez de los comentarios contenidos en este informe ha sido discutida con la Gerencia y Jefatura responsable del área involucrada antes de emitir formalmente las recomendaciones.  Las respuestas de la Gerencia a las observaciones y recomendaciones están dirigidas a los asuntos presentados en el informe y se han preparado para proveer una base sólida para un plan de acción.  El plan de acción que se incluye deberá servir de base para un seguimiento posterior a las recomendaciones.

1. Opinión

La Auditoría comprende la revisión de los diferentes procedimientos, políticas, documentos de gestión, evaluación de recursos humanos y materiales; con el objetivo de emitir opinión razonable respecto del proceso administrativo y control interno de los servicios de mantenimiento, a fin de determinar los riesgos actuales a que está expuesta el área.

La metodología utilizada ha sido una combinación de auditoría documental, es decir que la empresa ha estado en la obligación de enviar la información solicitada para su revisión, y  auditoría de campo a través de visitas de los auditores a la empresa y específicamente el área de servicios de mantenimiento para examinar la documentación, procesos, procedimientos y efectuar las entrevistas Hemos auditado los procesos y procedimientos del Área de Servicios de Mantenimiento de la empresa Autonort Cajamarca S.A.C., con domicilio en la Av. Hoyos Rubio N° 1271-Cajamarca, cuya actividad comercial es la de Mantenimiento y reparación de vehículos

Para el efecto se han desarrollado las siguientes actividades:

• Evaluación de documentos de gestión del área.
• Evaluación de los procedimientos aplicados.  
• Manipulación y uso de maquinarias y herramientas
• Accidentes de trabajo ocurridos en área.
• Contaminación sonora en el área.
• Reclamos presentados por clientes.
• Rotación de personal.

En nuestra opinión, de las actividades desarrolladas, revisión de documentos de gestión e informaciones analizadas y evaluadas, durante el período auditado, comprendido entre el 23 de octubre al 11 de diciembre del año 2017, estas presentan evidencias de auditoria suficiente y adecuada de que los procesos y procedimientos en el área auditada no se están llevando de forma correcta que permita brindar un servicio de calidad y eficiencia

...