Proyecto De Chocolates

“Año de la Integración Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad”

Universidad Católica Los

Ángeles de Chimbote

Chocolates “El Sabor de los Dioses”

Curso

Proyectos de Inversión I

Docente

Ing. Econ. Miguel Jiménez Lucho

Estudiantes

Soto Acuña, Nelly

Guillermo Ramírez, Víctor

Mejía Carranza, Elí Gabriela

Chocolates “El Sabor de los Dioses”

Contenido

I. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 4

A. NOMBRE DEL NEGOCIO 4

B. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 4

C. NATURALEZA 4

D. UBICACIÓN 4

E. CÓDIGO CIIU 4

F. PRESENTACIÓN DE LOS PROMOTORES 4

G. JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO 5

1. Necesidades 5

2. Oportunidades 5

H. OBJETIVOS DEL PROYECTO 5

II. ESTUDIO DE MERCADO 6

A. EL PRODUCTO. 6

1. La Descripción del Producto 6

2. La Marca. 6

3. Las Características. 7

4. El Diseño. 8

5. El Empaque. 8

6. Las Garantías. 9

7. El Comportamiento de los Bienes 9

B. LA DEMANDA. 11

1. Demandantes 11

2. Segmentación del Mercado 11

3. Demanda de Unidades del Producto 12

4. Determinación de la Demanda Objetivo 13

C. LA OFERTA 14

1. Competidores 14

D. EL PRECIO 15

1. Precio del Mercado: Competidores 16

E. LOS CANALES DE DISTRIBUCIÓN. 17

III. EL ESTUDIO LEGAL Y AMBIENTAL. 18

A. EL ESTUDIO LEGAL. 18

1. Tipo de empresa 18

2. Constitución y Formalización de la empresa 18

B. ESTUDIO AMBIENTAL 20

1. Impactos ambientales negativos 20

2. Impactos ambientales positivos 21

IV. EL ESTUDIO ORGANIZACIONAL. 22

A. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL 22

B. CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS 22

C. ANÁLISIS DE PUESTOS 23

1. Gerente General 23

2. Contador Externo 25

3. Jefe de Producción 28

4. Jefe de Ventas 30

5. Jefe de Logística 33

6. Encargado de Abastecimiento y Almacén 35

V. EL ESTUDIO TÉCNICO. 38

A. LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN. 38

B. LA LOCALIZACIÓN DEL LOCAL. 39

C. EL DISEÑO DEL PROCESO PRODUCTIVO. 40

Chocolates “El Sabor de los Dioses”

I. Información General del Proyecto de Inversión

A. Nombre del Negocio

Chocolatería “El Sabor de los Dioses”S.A.C

B. Definición del Negocio

El producto principal del Negocio “El Sabor de los Dioses”, serán las cajas de Chocolates para fechas importantes, los cuales contendrán 8 unidades de chocolates los cuales son producidos en el negocio.

Este producto será comercializado a grandes empresas, mini markets y tiendas de regalos para su venta al consumidor final.

C. Naturaleza

De Producción y Comercialización.

D. Ubicación

Departamento: Ancash.

Provincia: Huaraz.

Distrito: Independencia.

Dirección: Jr. Daniel Villayzan – 1° Cuadra

E. Código CIIU

1543: Elaboración de cacao y chocolate y de productos de confitería

F. Presentación de los Promotores

Soto Acuña, Nelly: Administradora

Guillermo Ramírez, Víctor: Administrador

Mejía Carranza, Elí Gabriela: Administradora 

G. Justificación de la idea del Negocio

1. Necesidades

La demanda de un lugar de producción de Chocolates Artesanales en grandes volúmenes elaborados de manera especializada y exclusiva, en la zona.

2. Oportunidades

El reconocimiento al Callejón de Huaylas como lugar turístico, el cual tiene como capital a la ciudad de Huaraz.

El crecimiento de la población en la ciudad de Huaraz, a un ritmo acelerado gracias también a la afluencia de inmigrantes por la minería.

H. Objetivos del Proyecto

Satisfacer la demanda en la ciudad de Huaraz, y llenar el vacío de la inexistencia de un lugar de producción de Chocolates.

Generar satisfacción al cliente para así lograr repetición de comprar y obtener al mismo tiempo Rentabilidad.

II. Estudio de Mercado

A. El Producto.

1. La Descripción del Producto

El producto principal del Negocio “El Sabor de los Dioses”, serán las cajas de Chocolates para fechas importantes, los cuales contendrán 8 unidades de chocolates los cuales son producidos en el negocio.

Este producto será comercializado a grandes empresas, mini marquet y tiendas de regalos para su venta al consumidor final.

Este producto se encuentra enfocado hacia un segmento de mercado bastante específico de clientes y consumidores finales, y será producido teniendo en cuenta las diferentes características de este segmento, los cuales los veremos más adelante.

El negocio busca con este producto, brindar felicidad y unión a las personas que lo comparten en días especiales, o hechos especiales gracias a un presente como este.

2. La Marca.

3. Las Características.

 Contenidos en cajas de 8 unidades.

 Tienen formas variadas.

 Son de 20 gramos cada uno.

 Tienen rellenos de: aguaymanto, maní, pasas, manjar blanco y mermeladas.

4. El Diseño.

 Son de contextura pastosa.

 Son fáciles de consumir.

5. El Empaque.

 Las cajas tienen forma de Corazón.

 Tienen una parte transparente para que el cliente pueda observar los chocolates.

 Dan la posibilidad de almacenamiento sin peligro de aplastarse.

6. Las Garantías.

 El producto está elaborado con insumos naturales sin exponer al cliente a posibles intoxicaciones.

 Todas las unidades se encontrarán en buen estado hasta su consumo.

 La empresa acepta devoluciones de los minoristas en caso de cajas malogradas.

7. El Comportamiento de los Bienes

a) Bienes Sustitutos

• Chocolates industrializados.

• Chocolates artesanales.

b) Bienes Complementarios

• Rosas.

• Poemas.

• CDs.

• Tarjetas.

B. La Demanda.

1. Demandantes

CÁLCULO DE LA DEMANDA

Población Total

Perú Año Habitantes

2007 27,412,157.00

2012 30,000,000.00

Población Total

Huaraz Año Habitantes

2007 56,186.00 Dato

2012 61,490.24 Proyectado

Segmento

x Edad y zona 2007 27,179.00 Dato

2012 29,744.83 Proyectado

Demanda Total si de 30, 24 consumen 21,743.20 Dato

23,795.87 Proyectado

Demanda

Objetivo 20% 4,759.17 16%

Producción Estuches 4,759.17

3 c/persona 14,277.52

Según los resultados de las encuestas realizadas, son, en mayor proporción, los varones quienes demandan este producto en particular con diferentes características, quienes desean hacer regalos por fechas Importantes, los cuales son aproximadamente 21743.2 en la ciudad de Huaraz, para lo cual el negocio busca enfocarse y satisfacer las necesidades al máximo de un número más recudido de mercado, por lo cual se ha realizado una segmentación para determinar el mercado objetivo del producto.

2. Segmentación del Mercado

Sexo: De sexo masculino.

Los cuales forman parte del 46% de la población de la ciudad de Huaraz.

Edad: De 19 a 31 años.

Que son 5,630 en total en la ciudad de Huaraz, según los datos del INEI.

Educación: Superior.

Personalidad: Extrovertidos y detallistas.

Lo cual nos sirve de referencia para continuar subsegmentando y así poder determinar los hábitos y costumbres de este segmento, como objetivo principal de Satisfacción del Cliente.

3. Demanda de Unidades del Producto

La demanda según la Segmentación del Mercado, según los datos históricos obtenidos del INEI, es de 5,630 para el 2011, del cual tomando en cuenta los resultados de la encuesta realizada (de cada 30, 24 compran cajas de chocolate), se determinó que 4,504 personas serán nuestro mercado meta, del cual proyectamos cubrir aproximadamente un 80%, los cuales nos enfocaremos en equilibrar nuestra posibilidad de producción de 2,400 cajas de chocolate al año, según las 3,603 personas que estadísticamente son consideradas las unidades que se demandan del producto.

Según el total de la demanda total en la ciudad de Huaraz, los chocolates en caja son demandados en un 36% en fechas importantes y un 67% en cualquier ocasión, haciendo de esta una fecha importante más.

Teniendo en cuenta que de la segmentación por género y edad, por consumo que determina que 24 de 30 adquieren este tipo de producto, y el mercado de este filtro de que espera cubrir, arrojó el número de 3,603, como ya explico detalladamente en el título anterior, se considera que cada persona va a adquirir al menos 1 caja de chocolate, con lo que se concluye que el momento en el que se demanda este producto es de una vez al año por una fecha especial.

4. Determinación de la Demanda Objetivo

La empresa, según datos históricos de población y producción de chocolate, ha determinado los datos que se presentan a continuación:

 Se tendrán en cuenta para iniciar la evaluación de la demanda desde el año 2009 como datos históricos, y el año 2011 como el último dato conocido, para proyectar la demanda objetivo.

 El incremento de la demanda se proyecta en un 2% Anual, de acuerdo a el promedio de crecimiento de los últimos 5 años.

 Se ha tenido en cuenta para calcular la demanda el análisis de los resultados hallados en las encuestas de que 24 personas de 30 compran cajas de chocolates, y que nuestra capacidad máxima de producción es de 2,400 unidades al año; datos que se promediaron en 2,000 al 2011 como balance entre la Oferta y la Demanda de nuestro producto.

Cuadro:

Demanda Proyectada u Objetivo

DEMANDA OBJETIVO

Año Demanda Potencial Demanda Objetivo

Histórico 2007 21,743.20 3,479

2011 23,796 4,759

Real 2012 23,796 4,854

Proyectado

Incre 2% 2013 23,796 4,951

2014 23,796 5,050

2015 23,796 5,151

2016 23,796 5,255

2017 23,796 5,360

C. La Oferta

1. Competidores

Los competidores directos han sido escogidos por presentar alguna similitud con nuestro producto en el empaque, colores, segmento de mercado, precio y valor agregado, los cuales son, en general, empresas grandes que venden chocolates al menudeo y que estos son puestos en una caja con alguna forma característica.

Nombramos los mejor posicionados en la ciudad de Huaraz:

D. El Precio

El precio está determinado mediante el costeo de la producción de 100 unidades de chocolates.

DETERMINACIÓN DEL PRECIO

Costos Producción Costo Unitario Utilidad Valor de Venta IGV Precio Sugerido

35% 18%

30,563.94 6,310.66 4.84 1.70 6.54 6.72 13.26

24,762.11 4,980.57 4.97 1.74 6.71 6.89 13.60

25,196.61 5,080.18 4.96 1.74 6.70 6.88 13.57

25,639.80 5,181.78 4.95 1.73 6.68 6.86 13.54

26,091.86 5,285.42 4.94 1.73 6.66 6.84 13.51

26,552.95 5,391.13 4.93 1.72 6.65 6.83 13.48

Al contener cada caja 8 unidades de chocolate, se determina que 100 chocolates integran 14.3 cajas, los cuales divididos entre en total de costos directos (sin incluir a la mano de obra), las 14.3 cajas cuestan S/.152.20, por lo que se determina que cada caja tiene un costo directo de S/10.65, y según este dato se establece que la producción anual de las 2000 unidades de chocolate es de S/.21,308.00.

Costo Anual

Producción 21,308.00

Local 2,400.00

Mano de Obra 2,666.67

Total 26,374.67

Costo Unitario 13.19

Sumando los gastos de alquiler de local y mano de obra el cual no se considero en el cuadro de costeo de la Producción, nos da un total de S/.26,374.67 anual por producir Cajas de Chocolate, datos con los cuales se puede determinar ya, el Costo Unitario de cada caja de chocolate.

Precio 15.00

Utilidad x unidad 1.81

Ganancia Anual 3,625.33

Considerando que el precio de venta del producto será de S/.15.00, se han hallado la utilidad unitaria y Anual.

1. Precio del Mercado: Competidores

E. Los Canales de Distribución.

La empresa distribuirá su producto de Cajas de Chocolate “Chocodeleite” de la siguiente manera:

Se iniciará la distribución con el empaquetado de las caja de chocolates que se hizo al inicio del contrato de venta, luego estos Cajas de Chocolate son transportadas al almacén de los minoristas, y son exhibidos en sus estantes para ser comprados por clientes que desean hacer regalos por días especiales o porqué no por consumidores directos.

III. El Estudio Legal y Ambiental.

A. El Estudio Legal.

1. Tipo de empresa

La empresa será una Sociedad anónima cerrada, la cual tiene las características de no tener más de 20 accionistas y de no tener acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores.

2. Constitución y Formalización de la empresa

a) Verificación del nombre o razón social.

Este paso consiste en ir a registros públicos, para solicitar la búsqueda de la razón social que se quiere poner para que no exista homonimia.

Haciendo la verificación de la marca en tiempo real, para evitar la duplicidad de marcas, la cual nos ocasionaría una infracción legal en los registros públicos.

b) Elaboración de la minuta

Este paso consiste en la conformación de la minuta, el llevado al notario para sulegalización, con un capital social de S/. 10,000.00

c) Escritura publica

Este paso consiste en la elevación de la minuta al notario para que la revise y la eleve a la escritura pública. El precio de este de S/. 150 aproximadamente.

d) Registros públicos

Este paso consiste en que una vez obtenida la escritura pública, se procede a llevar estas a la SUNARP, en donde se realizan los trámites necesarios para inscribir a la empresa en esta. El costo de la inscripción es de S/180 soles.

e) Tramites en la SUNAT

Este paso consiste en que una vez registrada la empresa en los Registros Públicos, se dirige los documentos a la oficina de la SUNAT, para solicitar el número correspondiente de RUC, además se deberá inscribir a los trabajadores a ESSALUD.

f) Tramites municipales

Este paso consiste en el trámite municipal, el cual abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse lossiguientes:

 Licencia de funcionamiento

 Autorización sanitaria

 Arbitrios municipales e impuesto predial.

g) Legalización de los libros contables

Este paso consiste en la legalización que realiza un notario a los cuatro libros contables que llevará la empresa. El costo por la legalización de cada libro es de S/15.00

h) Permisos especiales.

Este paso consiste en la obtención de los registros administrativos y las autorizaciones sectoriales para el inicio de actividades de las empresas, según lo estipulado en la Ley Nº 26935 - Ley sobre simplificación de Procedimientos.

B. Estudio Ambiental

Esta evaluación tiene como objetivo conocer las características de interacción más relevantes entre las actividades de proyecto y los factores ambientales, que van a producir impactos, tanto negativos, positivos, e insignificantes a los que hay que prever mitigar o realizar.

1. Impactos ambientales negativos

a) Impacto sobre el medio ambiente

Las actividades del negocio pueden ocasionar impacto negativo en el caso de la generación de residuos que pueden ser arrojados deliberadamente en el medio ambiente por los consumidores, comolas cajas que contienen el chocolate, las bolsas de expendio, etc.

b) Impacto sobre el medio biológico

Los impactos de esta naturaleza durante la actividad de la empresa, serán nulas, ya que por ningún motivo se eliminarán los hábitats terrestres, ni los hábitats de animales silvestres (Fauna) ni las coberturas vegetales (Flora).

c) Impactos sobre el medio socio-económico

Los impactos de esta naturaleza durante la actividad de la empresa, serán insignificantes, ya que no existirá riesgo de afectación de la salud pública ni de los trabajadores, ni la modificación del paisaje natural de la zona en la que la empresa realizará sus actividades, ya que por el contrario estos serán una de nuestras fortalezas.

2. Impactos ambientales positivos

a) Impacto sobre el medio ambiente

La empresa contribuirá con respecto al cuidado del medio ambiente, ya que realizará como parte de sus actividades productoras:

 La concientización al personal de trabajo sobre el buen uso de los recursos naturales.

 El reciclaje de los residuos cada cual como corresponda.

 La utilización de medios de transporte no motorizados para asistir a trabajar al establecimiento.

 La plantación y cuidados de plantas en un lugar específico en el Local.

IV. El Estudio Organizacional.

A. Organigrama Estructural

B. Cuadro Orgánico de Cargos

N° Unidad Orgánica Denominación del Cargo Total

1 Gerencia Gerente 1

2 Contabilidad Externa Contador 1

3 Unidad de Producción Jefe de producción 1

4 Unidad de Administración Jefe Administrativo 1

5 Sección de Logística Encargado de Logística 1

6 Sección de Recursos Humanos Encargado de Recursos Humanos 1

7 Unidad de Ventas Jefe de Ventas 1

C. Análisis de Puestos

1. Gerente General

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto : Gerente

• Área a la que pertenece : Gerencia

• Cargo del Jefe Directo : ---

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

Representar a la Empresa Legalmente.

1.3 Funciones Específicas:

 Representar a la Empresa Legalmente.

 Planificar, Organizar, Dirigir y controlar las actividades de la Empresa.

 Coordinar las Actividades con los Jefes de Unidad.

 Representar a la empresa ante la sociedad realizando actividades de responsabilidad Social.

1.4 Factores de Evaluación:

 Planificar, Organizar, Dirigir y Controlar las actividades de la empresa

1.5 Coordinación:

 Todas las Unidades de Línea

 Contabilidad externa.

1.6 Supervisión:

 Todas unidades de línea

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Gerencia ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Profesional.

• Especialidad: Administrador.

• Experiencia: 5 años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. X

Vocación de Servicio al Público X

Sensibilidad Social. X

Lealtad Institucional. X

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario X

Gestión de los Resultados X

Gestión de Recursos Humanos. X

Gestión de Recursos. X

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro X

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

2. Contador Externo

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto : Contabilidad Externo

• Área a la que pertenece : Externo

• Cargo del Jefe Directo : Gerencia

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

 Manejo de La Contabilidad de la Empresa.

 Manejo de planillas y pago a personal

1.3 Funciones Específicas:

 Manejo de libros contables.

 Cumplir con la programación de pagos a la SUNAT.

 Coordinar la gerencia. Y demás unidades.

 Elaborar los estados financieros de ganancias y pérdidas.

 Elaborar el balance anual.

 Pago de personal

1.4 Factores de Evaluación:

 Llevar la contabilidad de la empresa

 Cumplimiento de la programación de declaración a la SUNAT.

 Elaboración de estados financieros de ganancias y pérdidas.

1.5 Coordinación:

 Con la gerencia

 Con los jefes de unidades.

1.6 Supervisión:

 Ninguna

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: el cargo se desarrolla principalmente en el estudio contable de sito Av. Jose Sucre s/n.

 Horario de Trabajo: será de acuerdo a la necesidad.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudio: CPC. Contador (titulado)

• Especialidad: Informática.

• Experiencia: 3 Años.

• Otros Estudios: Ninguno.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. x

Vocación de Servicio al Público x

Sensibilidad Social. x

Lealtad Institucional. x

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario x

Gestión de los Resultados x

Gestión de Recursos Humanos. x

Gestión de Recursos. x

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro x

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

3. Jefe de Producción

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto: Jefe.

• Área a la que pertenece: Unidad de Producción.

• Cargo del Jefe Directo: Gerencia.

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

Verificar y Controlar la calidad de la producción para la distribución

1.3 Funciones Específicas:

 Solicitar los materiales e insumos para la producción oportuna.

 Control del personal en producción.

1.4 Factores de Evaluación:

 Calidad y tiempo de producción.

1.5 Coordinación:

 Con la sección de Abastecimiento.

1.6 Supervisión:

 Supervisa la producción y al personal de planta de producción.

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Producción ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Ing. Industrias Alimentarias.

• Especialidad: Confitería.

• Experiencia: 7 años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. X

Vocación de Servicio al Público X

Sensibilidad Social. X

Lealtad Institucional. X

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario X X

Gestión de los Resultados X

Gestión de Recursos Humanos. X X

Gestión de Recursos. X

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro X

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

4. Jefe de Ventas

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto: Jefe.

• Área a la que pertenece : Unidad de Ventas

• Cargo del Jefe Directo : Gerencia General

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

 Control de Ventas.

1.3 Funciones Específicas:

 Control de ventas.

 Coordinar las Actividades con los Jefes de Unidad.

 Comunicación constante con la gerencia.

1.4 Factores de Evaluación:

 Ventas por mes.

1.5 Coordinación:

 Las demás unidades de línea.

1.6 Supervisión:

 Ventas de los vendedores externos.

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Ventas ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Administrador.

• Especialidad: Ventas.

• Experiencia: 3años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. X

Vocación de Servicio al Público X

Sensibilidad Social. X

Lealtad Institucional. X

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario X

Gestión de los Resultados X

Gestión de Recursos Humanos. X

Gestión de Recursos. X

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro X

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

5. Jefe de Logística

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto: Jefatura de Administración.

• Área a la que pertenece: Unidad de Administración.

• Cargo del Jefe Directo: Gerencia.

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

Gestión de todos los Recursos de la Empresa.

1.3 Funciones Específicas:

 Supervisar, especificar y coordinar el pago por la adquisición de los recursos de la empresa.

 Evaluación de la situación administrativa en la empresa.

 Coordinación de todas las actividades administrativas de la empresa.

1.4 Factores de Evaluación:

 Manejo gestión de recursos humano y materiales.

1.5 Coordinación:

 Gerente General y todas las Unidades de Línea.

1.6 Supervisión:

 Sección de Logística y de Recursos Humanos.

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Administración, ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Administrador.

• Especialidad: Gestión de Recursos Humanos y materiales.

• Experiencia: 4 años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. X

Vocación de Servicio al Público X

Sensibilidad Social. X

Lealtad Institucional. X

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario X

Gestión de los Resultados X

Gestión de Recursos Humanos. X

Gestión de Recursos. X

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro X

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

6. Encargado de Logística

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto: Jefe.

• Área a la que pertenece: Unidad de Logística.

• Cargo del Jefe Directo: Gerencia.

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

Compras y distribución de Materiales, insumos y equipos.

1.3 Funciones Específicas:

 Cotizar y comprar los materiales.

 Coordinar las Actividades con los Jefes de Unidad.

 Distribución de los materiales e insumos a cada unidad según requerimiento.

1.4 Factores de Evaluación:

 Manejo de costo de los materiales y equipos.

1.5 Coordinación:

 Todas las Unidades de Línea

1.6 Supervisión:

 Todas unidades de línea

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Logística ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Administrador.

• Especialidad: Compras y almacén.

• Experiencia: 4 años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. X

Vocación de Servicio al Público X

Sensibilidad Social. X

Lealtad Institucional. X

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario X

Gestión de los Resultados X

Gestión de Recursos Humanos. X

Gestión de Recursos. X

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro X

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

7. Encargado de Recursos Humanos

1. Descripción del Puesto:

1.1 Identificación del Puesto:

• Nombre del Puesto: Encargado de la Sección de Recursos Humanos.

• Área a la que pertenece: Sección de Recursos Humanos.

• Cargo del Jefe Directo: Unidad de Administración.

• Número de Plazas: 01

1.2 Función Básica.

 Realizar el pago al Personal.

 Convocatorias a los concursos de trabajo.

1.3 Funciones Específicas:

 Realizar los descuentos y beneficios en el pago al personal.

1.4 Factores de Evaluación:

 Manejo de Planillas.

1.5 Coordinación:

 Sección de Logística.

1.6 Supervisión:

 Unidad de Administración.

1.7 Condiciones de trabajo:

 Lugar físico: El cargo se desarrolla principalmente dentro de la Oficina de Recursos Humanos, ubicada en el Local de la Empresa “Sabor de los Dioses” S.A.C.

 Horario de Trabajo: El horario es de lunes a viernes de 08:00 a.m - 05:00 p.m y los sábados de 08:30 a.m – 01:30 p.m.

2. Perfil del Puesto:

2.1 Requisitos:

• Estudios: Técnico en gestión de recursos Humanos.

• Especialidad: Manejo de Planillas.

• Experiencia: 2 años.

2.2 Competencias:

Competencias Básicas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy Alto

Honradez y conducta. x

Vocación de Servicio al Público x

Sensibilidad Social. x

Lealtad Institucional. x

Competencias Genéricas Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Manejo informático a nivel de puesto. X

Conocimiento en el Giro de Negocio X

Competencias Especifica Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Análisis del entorno X

Prevención y planificación X

Representación de la empresa X

Resolver problemas X

Competencias de Gestión Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al usuario x

Gestión de los Resultados x

Gestión de Recursos Humanos. x

Gestión de Recursos. x

Competencias Personales Nivel de Relevancia

Mediano Alto Muy alto

Orientación al Logro x

Influencia X

Capacidad Autocrática X

Tolerancia al Estrés X

Manejo de los -errores X

Iniciativa. X

V. El Estudio Técnico.

Según lo detallado en los estudios anteriores, y la explicación de la determinación de la demanda Objetivo en base a un balance entre la oferta y la demanda, la ubicación del segmento del mercado para el producto, desarrollaremos el estudio técnico para el proyecto.

A. La Capacidad de Producción.

Nuestra capacidad de Producción está determinada en base a un balance entre la demanda (3,603 demandantes con al menos una compra al año) y la capacidad de producción máxima (2,400 unidades sin interrupciones) se ha considerado que por instrucción al mercado, se producirán 2,000 cajas de chocolate al año.

Los datos que se han tenido en consideración son que cada 4 horas se producen 35 unidades de chocolate, lo cual significan 5 Cajas de Chocolate en 4 horas, 50 en una semana, y 2,400 al año.

Pero considerando las posibles interrupciones por recién iniciarse el negocio se ha visto por conveniente producir el 83% de esta producción, sin dejar de lado que las utilidades de la venta de este producto sean positivas y que valgan la pena.

Ahora considerando los factores de evaluación de este estudio como la disponibilidad de los Recursos, el Capital y la Tecnología disponible, encontramos factible la producción de este producto, y su comercialización en masa.

B. La Localización del Local.

El local de producción del producto, y el local Central de la Empresa se van a determinar a continuación gracias a un cuadro básico en el que se aplica el Método Ponderado.

Factores Peso Relativo

(%) Alternativas

Av. Confraternidad Este S/N Jr. Sucre S/N Jr. Villayzan S/N

Cercanía de los Proveedores 30 6 4 8

Mano de Obra satisfactoria 20 7 7 7

Acceso de vías 20 8 6 8

Costos de Instalación 10 8 5 7

Espacio óptimo 20 7 5 8

Puntuación Total 7.00 5.30 7.70

El local de producción del producto, y el local Central de la Empresa será el que se encuentra en el Jr. Villayzan S/N al obtener una puntuación mayor a la de las demás alternativas de ubicación del local.

C. El Diseño del Proceso Productivo.

El proceso productivo de las cajas de Chocolates, se graficará mediante un flujograma de Producción.

ANEXOS

CÁLCULO DE LA DEMANDA

Ploblacion Total

Perú Año Habitantes

2007 27,412,157.00

2012 30,000,000.00

Ploblacion Total

Huaraz Año Habitantes

2007 56,186.00 Dato

2012 61,490.24 Proyectado

Segmento

x Edad y zona 2007 27,179.00 Dato

2012 29,744.83 Proyectado

Demanda Total si de 30, 24 consumen 21,743.20 Dato

23,795.87 Proyectado

Demanda

Objetivo 20% 4,759.17 16%

Producción Estuches 4,759.17

3 c/persona 14,277.52

DEMANDA OBJETIVO

Año Demanda Potencial Demanda Objetivo

Histórico 2007 21,743.20 3,479

2011 23,796 4,759

Real 2012 23,796 4,854

Proyectado

Incre 2% 2013 23,796 4,951

2014 23,796 5,050

2015 23,796 5,151

2016 23,796 5,255

2017 23,796 5,360

DETERMINACION DE LOS COSTOS

RUBRO 1 estuche S/. MENSUAL 1,189.79 CF CV CLASIF. MPD MOD CIF GA GV GF

Cajas x Unidades

Producidas

COBERTURA DE CHOCOLATE 0.50 594.90 0.50 MPD 594.90

PIROTINES 0.40 475.92 0.24 MPD 475.92

MOLDES 0.40 475.92 0.50 MPD 475.92

MANI 0.06 76.15 0.40 MPD 76.15

COMPOTA DE AGUAYMANTO 0.08 95.18 0.20 MPD 95.18

CREMA DE CAFÉ 0.30 356.94 MOD 356.94

ACEITE 0.02 23.80 0.10 MPD 23.80

ENERGIA ELECTRICA 100.00 100.00 CIF 100.00

AGUA 14.00 14.00 CIF 14.00

GAS 36.00 1.46 CIF 36.00

MERMAS DE MP 50.57 0.06 MPD 50.57

FLETE DE MP 30.00 0.03 CIF 30.00

ALQUILER 300.00 CIF 300.00

SUMINISTROS DIVERSOS 100.00 CIF 100.00

TRIBUTOS 150.00 CIF 150.00

ESTUCHE 1.50 1,784.69 MPD 1,784.69

CAJA DE ESTUCHE 1.00 1,189.79 MPD 1,189.79

REMUNERACION DE 02 OPERARIOS 1,100.00 1,100.00 MOD 1,100.00

REMUNERACION -GTE. ADMINISTRATIVO 880.00 880.00 GA 880.00

REMUNERACION -JF. LOGÍSTICA 825.00 825.00 GA 825.00

REMUNERACION-JF. RECURSOS HUMANOS 825.00 825.00 GA 825.00

REMUNERACION-GTE. GENERAL 1,100.00 1,100.00 GA 1,100.00

REMUNERACION-GTE. DE PRODUCCIÓN 825.00 825.00 CIF 825.00

REMUNERACION-GTE. VENTAS 750.00 750.00 GV 750.00

REMUNERACION DEL AGENTE VENDEDOR 750.00 750.00 GV 750.00

REMUNERACION DE CONTADOR EXTERNO 150.00 150.00 GA 150.00

TELELFONO 60.00 60.00 GA 60.00

PUBLICIDAD 100.00 100.00 GV 100.00

PRÉSTAMO 187.69 187.69 GF 187.69

TOTAL 5,123.84 0.00 2,655.00 3,840.00 1,600.00 187.69

Costo de Producción 7,778.84

Costos Unitarios MPD MOD CIF

4.31 0.00 0.06

Costo Unitario de Producción 4.36

CIF Fijos 2,589.00

CIF Variables 66.00

CIF v unitario 0.06

Presupuesto de Inversiones

Gastos de Formalización 960.00

Herramientas 290.00

Bolls de acero inoxidables 100.00

Espátulas 50.00

Pinceles 20.00

Cucharitas 20.00

Balón de Gas 100.00

Equipos 5,350.00

Conservadora 1,700.00

Cocina 1,500.00

Computadora 1,700.00

Impresora 450.00

Unidades de Transporte 24,000.00

Minivan 24,000.00

Muebles y Enseres 3,300.00

Mesa de acero inoxidables 1,900.00

Sillas 800.00

Estantes 600.00

Capital de Trabajo 12,910.00

Total Inversión 46,810.00

Presupuesto de Ventas

Demanda Precio Ventas

4,854 13.26 64,352.73

4,951 13.60 67,357.96

5,050 13.57 68,542.08

5,151 13.54 69,749.89

5,255 13.51 70,981.85

5,360 13.48 72,238.44

Presupuesto de Producción

Producción Inventario Final Inventario Inicial Unidades Producidas

30%

4,854 1,456.31 0.00 6,310.66

4,951 1,485.43 1,456.31 4,980.57

5,050 1,515.14 1,485.43 5,080.18

5,151 1,545.44 1,515.14 5,181.78

5,255 1,576.35 1,545.44 5,285.42

5,360 1,607.88 1,576.35 5,391.13

Presupuesto de Costos

Año Producción MPD MOD CIF v CIF f Depreciación Costo de Producción

4.31 0.00 0.06

2012 6,311 27,177 0 350 2,589.00 448.00 30,563.94

2013 4,981 21,449 0 276 2,589.00 448.00 24,762.11

2014 5,080 21,878 0 282 2,589.00 448.00 25,196.61

2015 5,182 22,315 0 287 2,589.00 448.00 25,639.80

2016 5,285 22,762 0 293 2,589.00 448.00 26,091.86

2017 5,391 23,217 0 299 2,589.00 448.00 26,552.95

DETERMINACIÓN DEL PRECIO

Costos Producción Costo Unitario Utilidad Valor de Venta IGV Precio Sugerido

35% 18%

30,563.94 6,310.66 4.84 1.70 6.54 6.72 13.26

24,762.11 4,980.57 4.97 1.74 6.71 6.89 13.60

25,196.61 5,080.18 4.96 1.74 6.70 6.88 13.57

25,639.80 5,181.78 4.95 1.73 6.68 6.86 13.54

26,091.86 5,285.42 4.94 1.73 6.66 6.84 13.51

26,552.95 5,391.13 4.93 1.72 6.65 6.83 13.48

DEPRECIACIÓN

Cocina

Valor de Compra 1,500.00

Valor Residual 30% 450.00

Años de vida 5

Depreciación 210.00

Conservadora

Valor de Compra 1,700.00

Valor Residual 30% 510.00

Años de vida 5

Depreciación 238.00

D Total 448.00

Costo de Ventas

Inventario Inicial Producción Inventario Final Costo de Ventas

2012 0.00 30,563.94 7,053.22 23,510.72

2013 7,053.22 24,762.11 7,385.19 24,430.13

2014 7,385.19 25,196.61 7,514.78 25,067.02

2015 7,514.78 25,639.80 7,646.96 25,507.62

2016 7,646.96 26,091.86 7,781.78 25,957.03

2017 7,781.78 26,552.95 7,919.30 26,415.43

Presupuesto de Financiamiento

Inversión 46,810.00

Préstamo 10,000.00

TEA 25%

Cuotas Mensuales

TEMensual 1.88%

N 2 años 24

n Interés Cuota Fija Amortización Saldo

10,000.00

1 187.69 521.37 333.68 9,666.32

2 181.43 521.37 339.94 9,326.39

3 175.05 521.37 346.32 8,980.07

4 168.55 521.37 352.82 8,627.25

5 161.93 521.37 359.44 8,267.81

6 155.18 521.37 366.19 7,901.62

7 148.31 521.37 373.06 7,528.56

8 141.31 521.37 380.06 7,148.49

9 134.17 521.37 387.20 6,761.30

10 126.90 521.37 394.46 6,366.83

11 119.50 521.37 401.87 5,964.97

12 111.96 521.37 409.41 5,555.56

13 104.27 521.37 417.09 5,138.46

14 96.45 521.37 424.92 4,713.54

15 88.47 521.37 432.90 4,280.64

16 80.34 521.37 441.02 3,839.61

17 72.07 521.37 449.30 3,390.31

18 63.63 521.37 457.73 2,932.58

19 55.04 521.37 466.33 2,466.25

20 46.29 521.37 475.08 1,991.17

21 37.37 521.37 484.00 1,507.18

22 28.29 521.37 493.08 1,014.10

23 19.03 521.37 502.33 511.76

24 9.61 521.37 511.76 0.00

2512.84

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

2012 2013 2014 2015 2016 2017

VENTAS 64,352.73 67,357.96 68,542.08 69,749.89 70,981.85 72,238.44

COSTO DE VENTAS 23,510.72 24,430.13 25,067.02 25,507.62 25,957.03 26,415.43

UTILIDAD BRUTA 40,842.01 42,927.83 43,475.06 44,242.27 45,024.81 45,823.01

GASTOS DE VENTA 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00

GASTO DE ADMIN. 5,540.00 5,540.00 5,540.00 5,540.00 5,540.00 5,540.00

UTILIDAD OPERATIVA 33,702.01 35,787.83 36,335.06 37,102.27 37,884.81 38,683.01

GASTOS FINANCIEROS 1,811.98 700.87 0.00 0.00 0.00 0.00

UAII 31,890.03 35,086.97 36,335.06 37,102.27 37,884.81 38,683.01

IMP. RENTA 9,567.01 10,526.09 10,900.52 11,130.68 11,365.44 11,604.90

UTILIDAD NETA 22,323.02 24,560.88 25,434.55 25,971.59 26,519.37 27,078.11

FLUJO DE CAJA

2012 2013 2014 2015 2016 2017

INGRESOS

VENTAS 0 64,352.73 67,357.96 68,542.08 69,749.89 70,981.85 72,238.44

V.R 0 960.00

T.INGRESOS 0 64,352.73 67,357.96 68,542.08 69,749.89 70,981.85 73,198.44

EGRESOS

COSTOS 0 30,115.94 24,314.11 24,748.61 25,191.80 25,643.86 26,104.95

GASTOS 0 7,140.00 7,140.00 7,140.00 7,140.00 7,140.00 7,140.00

IMP. 0 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00

INVERSION 46,810.00

T.EGRESOS 46,810.00 39,055.94 33,254.11 33,688.61 34,131.80 34,583.86 35,044.95

F.C.E -46,810.00 25,296.79 34,103.86 34,853.48 35,618.09 36,397.99 38,153.49

PRESTAMO 10,000.00 0 0 0 0 0 0

INTERES 0 1811.98 700.87 0 0 0 0

AMORTIZ. 0 4444.44 5555.56 0 0 0 0

AHORRO IMP 0 543.59 210.259845 0 0 0 0

F.C.F -36,810.00 19,583.96 28,057.70 34,853.48 35,618.09 36,397.99 38,153.49

AHORRO DE IMPUESTOS

SIN FINANCIAMIENTO CON FINANCIAMIENTO

UTILIDAD OPERATIVA 33,702.01 33,702.01

GASTOS DE FINANCIAMIENTO 0.00 1,811.98

UAII 33,702.01 31,890.03

IR 10,110.60 9,567.01

UTILIDAD NETA 23,591.41 22,323.02

AHORRO 543.59

...